2023年商业企业工作总结 商业企业会计实训报告(通用10篇)

邮电局（所）春联

送千家信 平安劳远报

时通万户情 消息赖沟通

一路铃声，捎去丰收喜讯

万家笔语，带来富裕佳音

鸿雁来宾，破雾穿云传捷报

绿衣使者，翻山越岭沐春风

绿影鸿飞，邮路春风播四海

清音雁递，电波喜讯报千家

电信九州枢纽 消息可通九万里

邮局四化桥梁 往来像是一须臾

电波银线传情意 送佳音飞骑连万户

鸿雁绿衣报好音 报喜讯银线达九州

能传千里话 消息从天降

可通万种情 音书逐电来

邮局鸿雁，一声喜讯三春暖

绿色红娘，千里姻缘一线牵

九囿风和，一寸邮花开万里

三胞韵美，八行笺月照双心

邮路惠春风，片片邮花飞万里

电波传喜讯，声声电讯印双心

电波远送千里讯 万里飞鸿书致意

绿衣传递万家书 五洲通报电呈情

涉长江波传边塞话 邮传喜讯，万里如咫尺

跨黄河信寄岭南情 电报佳音，九州若毗邻

火冲霄汉 春光添异彩

锤声震天地 科技改乾坤

设计匠心独运 机器好顾客满意

铸机妙手成春 信誉高工厂兴隆

富路新招惟科技 技术革新当闯将

名优产品靠人才 四化建设做标兵

电镀厂春联

铁件镀来成银件 东施打扮变西施

青龙进海 春风翻雪浪 白马出山 炉火荡金波

光泽如冰雪 进门乌头黑脸 亮度赛银光 出厂雪肤银身

能教黑铁变雪白 投胎时包公翼德 可使乌物现银光 出生后贵妃昭君

铁路局（段、站）春联

开时代列车 万里路程同轨迹 当四化标兵 九州旅客共心声

飞穿平原芳草绿 高低不平汽车路 奔驰山野落花红 左右圆熟驾驶员

平地四輪急似电 靠靠停停汽车好 都城十里快如风 和和气气服务周

交通部门通用春联

地经天，交织人间锦绣

马龙车水，频添大块文章.；；；

礼让三分，三分笑脸七分暖

情牵一路，一路春风九路歌.

正道修通邪道废 客车满载满车客

曲弦驰后直弦张 山货运输运货山

车輪滚滚描长卷 梅花点点新春到

公路条条奔小康 汽笛声声旅客来

载运千钧如虎跃 车輪滚滚传喜讯

奔驰万里似龙腾 汽笛声声奏凯歌

万里纵横，叠叠关山难阻隔

四方联络，条条车路任通行

车窗似轴屏，摄进满眼诗情画意

公路如玉带，牵来万里绿水青山

道路畅通千里马 飞穿平原芳草绿

班组团结一盘棋 奔驰山野万花红

文明行车争先进 缩千里成为咫尺

礼貌服务似亲人 联两地变成一家

飞輪滚滚歌一路 人民铁路通四海

马达声声传万家 祖国资源利八方

消息可通万里外 道路畅通，车如流水

往来不过须臾间 班组养护，人似春风

澄波影里星辰动 明月船中诗酒歌

载酒每邀新月色 彩云伴日明如镜 临流快听颂时歌 画舫迎波浪似花

飞觞共醉天边月 满载夕阳满载月 俯首时观水底鱼 一船胜友一船歌

航空公司（机场）春联

迎送五洲胜友 机越千山万水 传递四海佳音 情送四面八方

漫云无翅天难上 跃上高空程万里 为因有志空可凌 迎来胜友客千家

輪船公司（码头、港口）

几经风雨几经浪 一路平安一路歌

船中渡日月 巧借风帆力 水上看风光 端赖水火功

货走百川顺利 迎来送往越天堑 船行千里安全 破浪乘风渡险滩

每个行业都需要会计，因行业不一样，会计工作内容略有不同，但基本流程是相通的。一般的商业会计工作流程就是：取得原始凭证-制作会计凭证-月底汇总做科目汇总表-登 记总帐-然后按制作的会计凭证登记明细帐以及库存帐-总帐和明细帐核对-制作会计报表-如果单位是一般纳税人做网上国税申报和地税申报(有的地方还是手工 申报)-报完后把留底报表存档。下面是小编为大家带来的商业企业会计做账流程的.知识，欢迎阅读。

(1)外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。

(2)自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。

可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。

就是看看有没有错误。

根据记账凭证登记入账，小规模公司必备的账本：现金日记账;银行日记账;总账;三栏明细账。

(1)根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，(如应收票据)有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个科目的期末余额的合计数填列。

(2)根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。

(3)根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。

(4)务查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。

1、增值税：

销售或购进货物、提供加工或修理修配劳务是要缴纳增值税的。小规模纳税人的增值税率为3%。

2、营业税：

营业税的纳税义务人，是在中华人民共和国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。不同行业的营业税率不同。

3、地税：

还要交地税，就是在营业税的基础上，分别按7%征收的城建税(还有5%、1%，视城市大小而定)和3%的教育费附加和地方教育附加1%(或2%，也是各城市不同)。

4、所得税：

不论是工商业还是服务业，都要按利润缴纳企业所得税，具体征收办法：按照企业所得税申报表的要求，逐项填写收入、成本、费用、支出，算出利润，按照税法的有关规定进行纳税调整，计算出应纳税所得额。

经营大厦经营有大志

建造高楼建筑多良才

高楼手中建为国为民修大厦

重担肩上挑保质保量竣工程

添瓦加砖筑大厦万丈高楼平地起

安居乐业住新楼千幢大厦手中兴

替国增光修大厦矗立摘星脚手架

为人造福建高楼建成顶日摩天楼

铺砖盖瓦为能手大厦高楼能手盖

落户安家是福人南枝北屋凤凰栖

热汗千滴，夜以继日大厦落成，到处欢天喜地

高楼万栋，遮雨避风福人迁入，满堂金碧辉煌

镜花水月，别开生面

草木山川，蔚为大观

当窗明似镜 悬将小户牖

出厂洁如冰 亮彻大乾坤

春风常识面 秋毫无所碍

秋水惯传神 天地点不留

一尘无所染 桌上诗书见

万里亦能光 人间月影清

看天尘不染 当镜秋毫明察

在匣水常清 临窗日月重光

雪作肌肤冰作骨 岂止佳人施粉黛

水中明月镜中花 还宜学子整衣裳

似月停空眉写翠 秋水为神，寒冰作骨

如珠出匣脸传红 春风识面，明月当身

周围云彩丽 四周佳人面

五色月华新 内中才子心

四面装璜多艳丽 运送长途无损破

常年存贮保新鲜 馈赠佳宾增美光

石灰厂春联

黑乌在火里 不舍一身粉碎

清白留人间 何来白壁无限

石坚似铁窑中脆 全部黑身留窑里

灰白如银室内光 一片冰心在世间

全体乌黑在火里 矗立高山惟我等

一身清白在人间 装成玉宇又其谁

哪堪碎骨在窑里 服务人民，何异一身粉碎

何异粉身为世人 装成玉宇，堪夸白壁无瑕

白天红日亮 银灯光禹甸

黑夜电灯明 朗月照神州

明珠颗颗，照亮千村万户

电厂家家，送来火光能源

红日照万里 雄风鼓四化

电灯亮千家 温暖送千家

掌万家灯火，为江山生色

看一派光明，让日月增辉

锦绣江山添色泽 逢夜不愁红日去

光明世界增辉煌 到明自有电光来

百般伟业人为主 千家万户得温暖

各种能源电最佳 万国九州沐光辉

灯光千家同白昼 造福为民取水火

银光万里似晴天 腾飞建国赖能源

一炉鼓响 钢花飞溅

万吨钢成 铁水奔流

炼钢为四化 钢花喷四海

创业炳千秋 铁水流九州

亿万高炉，华夏天天除旧貌

百千铁汉，神州日日换新颜

东风吹绿三春草 铁水千炉汇大海

铁水浇红四化花 高炉万丈耸云天

热汗高温化硬铁 煤山高耸穿云雾

高炉烈火炼红心 铁水奔流映彩虹

汽笛长鸣歌禹甸 天空云彩钢花织

钢花飞溅饰神州 祖国宏图大众描

钢花赛日 电灯守岁

马达迎春 炉火迎春

火能化铜铁 眼前炉火正旺

人可创乾坤 胸中热血沸腾

炼钢炉前，钢花心花齐怒放

出铁槽内，铁水汗水共奔流

人与钢花同灿烂 红心赤胆夕朝炼

心随铁水共奔流 铁骨钢筋日夜锤

风鼓声声传捷报 天空云彩钢花织

钢花朵朵织春色 华夏春光大众沐

炉火熊熊，钢花飞舞 铁水奔流，给神州织锦

红光闪闪，铁水奔流 火龙飞舞，为华夏迎春 木材公司春联

高山须厚土 有材已入选

大厦要良材 无地不育林

封山培大树 冲天大厦山河秀

造屋要良材 拔地华堂景色新

大厦落成工匠巧 凤凰自古栖大梧

雄文草就秀才灵 良木由来作栋梁

一砖一瓦 垒起高楼大厦

大厦大楼 造福城市乡村

虽是红砖青瓦 垒起高楼大厦

能建大厦高楼 安居商贾工农

我侪虽说泥砖土瓦 如琢如磨，砌成碧玉

君等却能遮雨避风 一砖一瓦，垒起高楼

搪瓷厂、陶瓷厂（店）

江右工成器 光润同珠玉 楚南善在熔 调和若鼎铛

产品百态千姿，包罗古今万象 瓷城花团锦簇，久享中外盛名

雨过天青千古色 七宝铸铜薰鸭绿 花留水彩四时春 千金磁翠凝鸡红

六宫粉黛几天颜色 五彩彰施其有文章

淡浓随意变 缸中染就千般锦 深浅入时新 架上香飘五彩云

鹅黄鸭绿鸡冠紫 一色同仁分老嫩 鹭白鸦青鹤顶红 三江水源定鲜明

浅深总可如人意 绿字红文皆可诵 浓淡皆能称客心 浓妆淡抹总相宜

赤忱为人民服务 妙手调和一江春水 彩色染祖国江山 能工巧染五色祥云

总结表彰上一年、战略部署下一年

振奋精神、统一目标、加强团结、再创辉煌

12：30 ：全体参会员工提前到达指定会堂，按指定排座就座，等候员工大会开始。（会堂播放入场背景音乐）

13：00—13：10 ：大会进行第一项。音乐停，鞭炮响（背景鞭炮声）。主持人宣布员工大会开始，向参会的全体员工介绍出席大会的公司主要领导同志，并鼓掌欢迎；（员工欢迎礼毕）请总经理致《开幕辞》。

13：11 ：大会进行第二项。各主要负责人分别作年终述职报告；（每个公司都不同，这个时间具体把握）

16：40—16：50 ：大会进行第三项。请总经理宣读公司《上一年度关于表彰工作先进集体和个人的决定》。

16：50—17：00 ：主持人请获得工作先进个人荣誉的优秀员工上台领奖，同时请总经理为其颁发荣誉证书及奖金红包，先进个人与总经理合影留念，主持人鼓掌祝贺。主持人请先进个人的代表在现场发表简短获奖感言。（摄影师拍照）（会堂播放颁奖背景音乐）

17：00—17：10 ：主持人请获得工作先进集体荣誉的相关负责人上台领奖，同时请总经理为其颁发荣誉奖牌或奖杯，先进集体领奖人与总经理合影留念，主持人领掌祝贺。主持人请先进集体负责领奖的代表发表简短获奖感言。（摄影师拍照）（会堂播放颁奖背景音乐）

17：10—17：20 ：主持人提醒出席员工大会的主要领导同志及获得先进个人荣誉的优秀员工上台，合影留念。（摄影师拍照）

17：20—17：30 ：主持人对本次员工大会做简要总结。宣布员工大会闭幕。（会堂播放离席背景音乐）

18： 30之前 ：员工到达指定场所、所有酒水、凉菜等等都准备就绪。

18： 55之前 ：总经理到主席台向大家纸《祝酒词》

19： 00之前 ：主持人宣布晚宴开始，并第一共同举杯庆贺新年快乐，祝愿公司明天更美好。

19： 00—22：30：与会者共同用餐、活动

1。全体表演节目：演唱（明天会更好）

2。公司领导人（多个人也可以）表演节目，这个不能推掉，就算是说上几句话、唱一首歌等等都可以。

3。相关部门经理（多个人也可以）表演节目。

4。部门全体表演节目。

5。员工自由安排表演节目。

不管是新老员工，在一开始的宴会中都不会很快融入在一起，那么游戏这个环节就可以促使大家融入在一起，更是穿针引线的使大家喝的更尽兴，打破僵局，促使酒会晚会更加畅快。

一：大型团队游戏活动：团拜年

二：成语对接

三：活跃气氛、搞笑成语接龙：这个游戏的名字只是用来迷惑大家，而并不是真的要接龙。选出几位年轻人上台，让大家先在纸上写出5个成语，因为游戏题目叫成语接龙，所以大家会考虑的`是成语如何接龙， 最后一个字该容易还是简单。等大家都写好之后，让大家都把自己的成语向台下观众读一遍。然后让每个人在5个成语前加上"我初恋时、我结婚时、我洞房花烛夜时、我结婚后、我的婚外恋"，这样连起来就变成"我初恋时（第一个成语）、我结婚时（第二个成语）、我洞房花烛夜时（第三个成语）、我结婚后（第四个成语）、我的婚外恋（第五个成语）"。有时效果会意想不到的搞笑。

（六）与会人员须知

一 ： 员工无特殊情况必须参加公司年会，年会进行当中有急事需要离开现场的，需报经办公室主任批准同意后方可离开。

二 ： 晚宴及活动中，员工可着休闲装或运动装等；但在员工大会上，建议主持人及参加述职的人员着正装出席。

三 ： 解除掉一切伪装，尽情挥洒自己

（七）预算费用

1。本次年会活动所需支持的费用预算，一定要有老板的明确批复。整个年会活动的安排，最主要的是费用支持，只有这样，我们才有把握办好。

2。各项环节都要有专人负责，各项费用也要落实到人。

3。各项支出都要有明确的票据。

总结：基于"年会"活动所应考虑和彰显的严肃程度与正统模式，此方案突破了以往的设计惯例，将正统严肃的年终大会与现代流行的聚餐、娱乐两类活动进行了统筹策划。

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责

第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：

(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：

(四)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：

(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是：

(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

配合银行做好对帐、报帐工作。

(六)配合会计做好各种帐务处理。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第八条审计的主要工作职责是：

(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。

(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。

(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

财务工作管理

第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

支票管理

第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。

第二十一条财务人员月底清帐时凭"支票领用单"转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。

第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。

凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

现金管理

第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：

(一)职员工资、津贴、奖金；

(二)个人劳务报酬；

(三)出差人员必须携带的差旅费；

(四)结算起点以下的零星支出；

(五)总经理批准的其他开支。

前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。

第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。

第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。

第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。

第三十七条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

会计档案管理

第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。

第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

处罚办法

(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；

(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；

(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；

(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；

(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；

(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

第四十三条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；

(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；

(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；

(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

附则

第四十四条本规定由总经理办公会负责解释。

第四十五条本规定自发布之日起生效。

企业名称：上海崇明供销农业生产资料有限公司

的良好形象，制定本企业销售商品商标管理制度。

一、商标管理机构设置

根据企业的情况，设立商标管理总负责人、商标事务日常负责人。

1．商标管理总负责人为企业法定代表人：

2．商标事务日常负责人：

商标事务日常负责人，负责对销售商品商标进货审核资料和售中管理材料的收集、归档，及商标使用的日常抽查，同时兼管其他业务。

二、商标管理机构基本职能

一、商标标识的.使用管理工作

2．商品是否在商标注册证上核定使用的商品范围内；

3．商标注册的有效期限；

4．商品或其包装上标注的企业名称、地址是否与商标注册证上商标注册人名义、地址一致。

（二）销售的商品使用的注册商标属许可使用的，商业企业除按

1．商标是否在商标使用许可合同中约定的有效期内使用；

2．商品是否在商标使用许可合同中约定的使用许可商品范围内；

3．商品上是否标明被许可人的名称和商品产地。

（三）销售的商品使用未注册商标的，商业企业应审核以下相关项目：

1．该未注册商标是否违反《中华人民共和国商标法》第十条的规定；

2．该未注册商标是否擅自标注“注册商标”、“注”、“r”等注册标记。

（四）销售的进口商品上使用已在中国注册的商标的，商业企业应参照（一）、（二）进行查验审核。使用未在中国注册的商标的，商业企业应参照（三）进行查验审核。

商业企业还应查验进口商品的海关报关单、税单、商检证等相关证明文件。

（五）销售的商品属定牌生产剩余商品的，商业企业应查验由商标权利人签署的有效授权许可文件。无授权许可文件的，应去除商品及商品包装上的商标标识后方能销售。

（六）企业使用自有注册商标组织定牌生产的，应严格按核准注册的商标及核定使用的商品规范使用。

（一）商业企业应督促商标使用人维护商标信誉，保证商品质量，以保障消费者的利益。

（二）商业企业应对商品商标审核后予以销售，并加强日常管理，发现销售的商品涉嫌商标侵权或其他商标违法行为的，应立即停止销售，及时向工商行政管理机关报告。

（三）企业自觉接受消费者、行政执法机关的监督指导。

2011年 10月 10日