最热存货盘点报告范文（17篇）

报告是对一个事件、问题或研究的详细描述和分析，它通常包括背景、目的、方法、结果和结论等内容。赶紧来看看小编为大家挑选的一些精彩报告范文，希望能够启发大家的写作思路。

存货盘点总结报告

5、检验货架管理的规范、标准度的执行情况。

1)公司账面库存数量合计、金额合计元、、金额合计元、盘盈/亏数量合计、盘盈/亏金额合计元。明细如下表所示：

2)列示实盘数量及金额、其中、列示正常品数量及金额、列示残次品数量及金额、列示积压品数量及金额、列示滞销品数量及金额。

1、盘点情况概述：进行概述说明。

2、抽盘情况：是否进行抽盘、xxx类主材进行盘点。

3、存货的管理情况：整齐有序。分类摆放且每种类型材料都会留有通道进出。有存在工长已领货、已做出库、暂时寄存的现象。4.特殊事项：地震、海啸、河流决口、库房地下发现汉代古墓等。

1、元、%、库存周转率为。

%。

2、元、%、库存周转率为。

%。

3、基材类账面库存金额合计元、%、库存周转率为。

%。

存货盘点报告

盘点人员：杨林、方育娇、生产部门同事。

本次盘点，账面数量与盘点的实际数量存在差异，本次盘点帐面库存金额为xxx元，实际盘点金额为xx元，暂时盘亏金额为xx元，盘盈金额为xx元，未盘点金额为xx元，差异金额占盘点帐面金额约5%，差异率比较大。

差异原因：

（1）差异金额主要体现在半成品和返修品库上，主要还是历史返修品管理不善导致，对于返修品没及时处理，很多返修品和流动性不大的产品都是在以前罗军抽屉里找到，而且存放非常混乱。其中半成品和产成品的差异主要是流动性不大、价值高的fdt200的硬盘盒半成品和fkt160的u盘，金额高达xx元和xxx元。

（2）另外一个差异就是已调到返修库品的包材物料，512m、1g的flash和40g、80g硬盘没有全部找到，导致返修品库差异达到xx元左右。

（3）未盘点金额约元，主要为标贴、铭牌、说明书、条码、包装盒。

存货作为公司重要的资产，其管理的好坏直接影响到公司的利益，优化存货管理，不仅能够盘活资金，提高资金的周转利用率，间接上也有利于拉动销售，提高公司业绩。上次杨林已经把我们在盘点时部分出现的问题反映了，在这里，我本着对事不对人的原则，把我在盘点时所遇到的问题总结一下，希望能够得到领导的重视，把存货管理仓库管理进一步完善，把存货管理科学化、制度化。

问题所在：

1、大部份的原材料包装上没有标贴，相似类别很难区分，提高了盘点差错率。

2、已成呆料的物料没有及时处理，和正常流动的物料混淆在一起，生产已报废的物料没有及时进行处理，和返修品再次混淆在一起，盘点时区分不开来又再次纳入盘点范围，再由技术人员重新测试，重新调整进入系统上数据，然后再重新报损，不但增加工作量，也浪费时间，浪费人力资源。

3、返修品没及时退还供应商或工厂维修。

4、以前盘点写上的存货卡片，没有执行每次进出库数量进行结余，降低了盘点的效率。

5、由于空间的限制，存货分区不明确。

6、分工不明确，部门间协作性非常差。

7、盘点工作得不到相关部门的重视，很多时候就像抽皮影戏，缺乏积极性。

8、盘点跨时长。存货盘点要求的是一个时点上的数据，而不是一个期间的数据，盘点拖的时间太长，为不影响销售，又继续在出货，这样也会导致帐实不符的问题。

9、盘点流程不明确，责任不明确，缺少复查复核人员。比如说我和杨林参加了盘点，登记、统计方面还是由我来登记、统计，有出入的数据，最后由我和杨林来复查，特别是涉及数量非常大的物料，我不敢保证数量是100%的准确，这时候复查应该由另外的同事来执行，保证数据准确性，保证帐实一致。

作调整表格，最终才能在管理系统上调帐。

针对公司盘点的情况，以及在盘点遇到的问题，我提几点盘点方面的意见：

（一）完善仓库管理，做到制度化、标准化。根据公司仓库管理制度，做好收发管理、品质管理、安全管理。

（二）明确盘点流程。

（1）仓库管理员需将还未有编码的存货通知生产中心及时补编编码，做好物料标识。

（2）盘点前仓库人员需对货品先进行分区摆放确定盘点区域，存货以产品区、半成品。

区、返修品待检区、物料区、电子类区、包材区分成几个区域，提高盘点进行时的效率。

（3）由领导指定一个盘点统筹者，其他参与盘占人员必须服务统筹者的工作安排。

（4）制定盘点计划，进行人员分工，确定盘点人员，复查人员，登记人员、统计人员，可以2个人一个盘点小组，确定复查比例，盘点差错率，并由相关人员签字明确责任。

（5）明确关于盘点奖罚制度。对于已签字确认的盘点人员、复查人员无故缺席的有明确的奖罚制度。

（6）确定盘点时限，严格按时进行盘点。个人觉得为了不影响销售和进货，可以利用周末两天不进货不出货的时间进行盘点，如果人员安排方面合理，一次盘点两天基本可以完成，至于占用到大家休息的时间，相关参与盘点人员也可以进行调休。

2、盘点开展时。

（1）盘点人员一经签名确认，就必须按计划行事，认真负责，规范统一；不出现重盘和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实，相关盘点人和复查人要负责任。

（2）盘点登记人员认真填写存货卡片，名称、货号、规格必须明确，数量一定是实物数量，真实准确。

（3）复查人员应以金额大、单价高、容易出差错的产品及物料进行抽取，并在抽查栏签名确认，。

（4）复查人员根据初盘数据，抽取时发现差异的应该由仓库主管参与重新盘点并更正初盘数据，对于高于确定差错率的区域货品进行重新全盘。

（5）仓库主管将初盘数据以及签字更正过后的初盘数据输入电脑形成电子文档，汇总打印《盘点清单》签字后提供给财务部，由仓库主管、财务主管签字后才能进行帐实对比。

3、盘点后统计数据。

（1）财务部以已审核过《盘点清单》为依据，以及仓库主管提交的电子文档，与存货系统账面数量，汇总《库存盘点帐实汇总表》，计算出盘盈盘亏数，生成《盘盈单》和《盘亏单》。

（2）仓库主管根据财务部的《盘盈单》和《盘亏单》查找盘盈盘亏的原因，并将和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批。

（3）财务部根据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。导出调帐后数据，以便查看。

4、盘点后续工作。

（1）严格执行存货卡片进出登记，结余存货数量，有利于随时掌握存货数量，也有利于下次盘点工作。

（2）生产部门根据盘点审批调帐后的《库存盘点帐实汇总表》及时进行物料相关处理，

对于已经过期成呆滞物料的.及时调出重点管理区域，分开管理；对于返修的产品及时进行维修，及时盘活资金。

（3）对于涉及数量非常大、价值小、易耗的标贴、铭牌进行分开管理。以上是我对参与盘点统计工作后存在问题的看法，因为自己不是专业仓库管理人员，看法难免比较片面，但是相信只要部门之间协调好了，大家一起合作，把发现的问题提出来，及时把问题解决，形成标准，就达到每次盘点所要目的。

存货盘点总结报告

盘点方式：静态盘点。

盘点人：各子公司仓库库管。

监盘人：各子公司财务主管。

1.了解现有的库存实际情况；

2.检验20xx年来对库存管理各项工作的落实和执行情况；

3.为了20xx年有效改进仓库管理弊端，促进内部员工库存管理能力的.提高；

4.提醒仓管人员对仓库材料管理的自我总结；

5.检验货架管理的规范、标准度的执行情况。

1)公司账面库存数量合计xxx，金额合计xxx元，实际盘点数量xxx，金额合计xxx元，盘盈/亏数量合计xxx，盘盈/亏金额合计xxx元。明细如下表所示：

2)列示实盘数量及金额，其中，列示正常品数量及金额，列示残次品数量及金额，列示积压品数量及金额，列示滞销品数量及金额。

1.盘点情况概述：

进行概述说明。

2.抽盘情况：

是否进行抽盘，xxx类主材进行盘点。

整齐有序。分类摆放且每种类型材料都会留有通道进出。有存在工长已领货，已做出库，暂时寄存的现象。

4.特殊事项：

地震、海啸、河流决口、库房地下发现汉代古墓等。

1.公司账面库存金额合计xxx元，占公司总资产的xxx%，库存周转率为xxx%。

2.主材类账面库存金额合计xxx元，占公司存货的xxx%，库存周转率为xxx%。

3.基材类账面库存金额合计xxx元，占公司存货的xxx%，库存周转率为xxx%。

存货盘点报告

抽盘人员：办公室、生产部、仓库等22人，分7小组复盘。

盘点范围：公司的全部存货。

1、客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉。

2、复盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的复查程序。

3、对委外加工物料结存数进行了盘点。

4、挤橡二车间胶料标识不清晰，要标识清楚与电器的区分开来。

5、香港客户的产成品库存有点多，还没出库，门口大线也未出库。

6、灯头车间摆放了很多灯头材料。

7、车间领料，部分没有领料单就领料，领料数据存在倒推的情况。

8、盘点前单据未录入完，不能做到及时关帐，没办法监管帐面数与实盘数差异。

1、物料的发放，标识要清晰，加强现场管理。

2、减少产品库存，提高存货周转。

3、产品退货不及时清点，不及时办理退货手续。

4、加强仓库管理，盘点前录完单据，关帐。

财务部。

20xx-1-14。

存货盘点报告

盘点时间：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。

抽点时间：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。

抽点人员：××会计师事务所：×××××××××有限公司财务人员及柜台人员。

盘点范围：××有限公司的全部存货。

1、我们根据盘点日客户各部门实际存货情况，选取存货余额所占比重最大的采购六部（52.10%）、采购七部（20.30%）和采购五部（18.20%）进行监盘。

2、以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组：六部的茶酒保健品组（35%）和洗涤用品组（29%）、七部的库房（21%）和前台的戒指项链组（38%）、五部的家电采购组（58%）等，对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘；抽盘过程中，我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。

3、将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点结果是否可以接受。

1、原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取；

4、差异原因主要为：

a、超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因；

b、盘点中商品编码记录有误，造成漏盘、误盘等；

c、盘点时计量、记录出现错误；

d、盘点结果录入时出现差错。

5、客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于近期得出。

盘点结论：

我们认为，客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。

存货盘点报告

3.为了2014年有效改进仓库管理弊端，促进内部员工库存管理能力的提高；4.提醒仓管人员对仓库材料管理的自我总结；5.检验货架管理的规范、标准度的执行情况。

二、盘点结果：

1)，元，，元，盘盈/，盘盈/元。明细如下表所示：

2)列示实盘数量及金额，其中，列示正常品数量及金额，列示残次品数量及金额，列示积压品数量及金额，列示滞销品数量及金额。

三、盘点实施情况1.盘点情况概述：

进行概述说明2.抽盘情况：

是否进行抽盘，xxx类主材进行盘点。3.存货的管理情况：

整齐有序。分类摆放且每种类型材料都会留有通道进出。有存在工长已领货，已做出库，暂时寄存的现象。4.特殊事项：

地震、海啸、河流决口、库房地下发现汉代古墓等。

四、公司存货的库存结构介绍。

1.元，%，库存周转率为。

%。

2.元，占公司存货的%，库存周转率为。

%。

3.元，占公司存货的%，库存周转率为。

%。

四、结论。

存货盘点总结报告

3.为了2014年有效改进仓库管理弊端，促进内部员工库存管理能力的提高；4.提醒仓管人员对仓库材料管理的自我总结；5.检验货架管理的规范、标准度的执行情况。

1)公司账面库存数量合计，金额合计元，，金额合计元，盘盈/亏数量合计，盘盈/亏金额合计元。明细如下表所示：

2)列示实盘数量及金额，其中，列示正常品数量及金额，列示残次品数量及金额，列示积压品数量及金额，列示滞销品数量及金额。

三、盘点实施情况1.盘点情况概述：

进行概述说明2.抽盘情况：

是否进行抽盘，xxx类主材进行盘点。3.存货的管理情况：

整齐有序。分类摆放且每种类型材料都会留有通道进出。有存在工长已领货，已做出库，暂时寄存的现象。4.特殊事项：

地震、海啸、河流决口、库房地下发现汉代古墓等。

四、公司存货的库存结构介绍。

1.元，占公司总资产的'%，库存周转率为。

%。

2.元，%，库存周转率为。

%。

3.基材类账面库存金额合计元，%，库存周转率为。

%。

四、结论。

工业存货盘点专项内部审计报告

尊敬的公司董事会及主管领导：

(二)审计依据：我们在审计过程中按照《中国内部审计准则》和内部审计实务指南以及公司内部审计制度的规定计划和实施本项内部审计工作，并采用了我们认为应当采用的必要的审计程序，根据抽查结果，我们认为，下列情况应当予以关注：

(三)审计结论：根据已查明的事实，对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价;。

(四)审计决定：针对审计发现的主要问题提出的处理、处罚意见;。

(五)审计建议：针对以上问题，我们建议：

针对审计发现的主要问题提出的改善经营活动和内部控制的建议。

附件：

审计项目负责人：

审计小组成员：

存货盘点总结报告

盘点为了全面确认真实的商品实物数量，够熟练掌握规范的盘点程序是衡量门店营运状况的重要指标，是对营运管理的综合考核和回顾，通过盘点数据反映营运过程中的各种损耗以及门店营运上的失误和管理上的漏洞，及时发现问题，改善管理，降低损耗是盘点的.最终目的。针对上次门店首次使用手持终端盘点存在的主要问题点如下：

垂直陈列商品价签竖置插放，最后一层价签正常放置。

1、盘点人员按规定区域在每张价签右侧或背后插放初盘，计数卡。

2、人员操作不熟练。

同一背同品严谨多点陈列，每个背的第一和最后一张库存单须填盘点人员的工号垂直陈列商品原则上严禁相互移动，但排面陈列数量较少时，为方便点数及录入可以适当集中码放，盘点完后必须恢复陈列。

垂直陈列商品价签竖置插放，最后一层价签正常放置。

所有排面、地堆商品必须放置价签。

地堆商品需放置价签卡，方便价签和计数卡的插放。

逐一检查价签，确保价签信息与实物一致。

如一个背的录入全部完毕时需按确定键结束本背录入。

每完成一个单品三录应及时拔掉三盘计数卡。

3、盘点准备工作不足，货架空间陈列、商品整理有待加强（如：每个单品需摆放一个商品国际条码面向录入员的单品，目的是方便录入员扫码提高录入速度。）。

x盘点前部分商品库存量没有合理控制。

x部分盘点人员对手持终端盘点流程不熟练。

计数卡填写不规范（如：同一背同品严谨多点陈列，每个背的第一和最后一张计数卡须填盘点人员的工号）。

垂直陈列商品的注意事项。

x不计入盘点的商品标识建议更为明显些。

x点数错误或串盘、漏盘有待加强。

x盘点数据录入错误、数据录入效率有待提高。

现场盘点人员控管，对盘点进度，机动调动人员支援，可以更为合理利用起来以缩短盘点时间。

要确保大盘点的准确性和真实性，需从以下方面控制：

盘点前控制：

x商品陈列准备严格遵守盘点流程的要求。

酒店存货盘点管理制度

为加强公司存货资产管理，保障公司存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映公司存货资产的结存及利用状况，使公司存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，根据公司实际情况，存货月度盘点工作要求如下：

一、存货盘点范围：节能灯、灯丝主辅原材料、在制品、半成品、产成品。

二、存货盘点职责：各车间负责车间的在制品、半成品盘点工作；生产计划部负责仓库的主辅原材料、半成品、产成品盘点工作；财务部负责对盘点工作抽查，重点检查账、卡、物相符率。

三、盘点时间：节能灯车间、仓库关帐时间于每月28日晚，灯丝车间、仓库关帐时间于每月26日晚班下班。时间在一个工作日内完成。

四、盘点要求：

1、关账前发生的单据必须入账，关账后发生的单据待盘点结束后入账至下个月。

2、收货待处理尚未进帐之物品应置于收货待检区，备好待发物料应置于备料区，并做好标识，不列入盘点范围，但须保留相关进出单据，以便盘点时作为补充证据。

3、车间须于盘点前将剩余物料办理好退仓手续入库。

4、盘点人员必须认真、准确对盘点物品进行清点、称量，如实填报盘点结果，真实反映资产结存状况，严禁弄虚作假，盘点报表填报要求数据准确、字迹清楚。

5、盘点时应先清点或称量实物，后对《物料存卡》，再填《盘点表》核对账面数，盘点时发现物、卡、账不符，应通知实物保管人员到场核实，查找原因。

6、成品账、物、卡种类相符率要求为100％，其他存货物料的账、物、卡种类相符率要求为95％以上。

以上要求，希各车间、职能部门认真组织实施。

财务部。

2010年11月26日。

存货盘点管理制度

为了加强公司的存货管理，规范存货的库存保管及存货各环节的监督与核查行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，特制定本制度作为财务管理制度的补充以共同遵守。

存货具体包括:。

2、库存商品:存放于仓库及水吧的香烟、酒水、饮料等出售商品;。

4、燃料:指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。

1、各部门原则上应指定专门的领料人，部门负责人有权签字授于领料人对本部门日常所需物质进行领用;超出领料范围且没有总经理或财务主管签字的，仓库有权拒绝发货。

2、特殊情况下的急件领用，由部门经理口头或书面授权仓库保管员，仓库保管员方可发货，但领料单位负责人必须在1日内到仓库办理签字手续;若在领货后的1日内没有办理签字手续的，由当值仓库保管员向财务上报，对领料人处以至少5元的罚款;若当值仓库保管员没有上报，而2日内领料单仍没有签字的，对当值仓库保管员处以至少5元的罚款。

1、酒店仓库及各部门实物管理责任人，对各库存的物品，必须按照《五常法》的要求分类或专门存放，严禁将不同属性和不同存放要求的物品混存。

2、库存实物的进库和发出，严禁无单、无手续的物品进库和发放;办妥物品进库和发放手续后，登记实物库存保管账，电脑输单操作。并定期进行库存物品的账实核对盘点工作，发现差异，及时查明原因，予以解决，无法解决的，报财务部负责人处理;对超过保质期和有质量问题的货品，不得对外发放，并及时填制《报损单》(一式三联，一联仓库留存备查，另二联经财务部签字后一联留存财务部处理。)，经部门负责人审核签字，送交财务部稽核人员核实后，报财务部负责人处理。各实物管理责任人当所保管的实物库存接近或达到最低库存储备量时，应及时主动地向部门负责人或相关部门提出采购(领用)申请计划。

3、各实物管理责任人在发放各物品时，必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。先进先出:是指按照物品购进的先后顺序和物品保质期的短长顺序，进行物品的发放。即先购进和保质期短的物品先发放，后购进和保质期长的物品后发放。

1、各营业部门吧台:吧员及实物库管员于每月应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决;同时，依据当月《领料单》，汇总填制《本月部门物品领、用、存报告表》，经部门负责人审核签字后，报送财务部。期间随时无条件的接受财务的定期及不定期抽查盘点。

2、酒店仓库:仓库库管员于每月应对实有库存进行实物盘点，做到日清月结，与对应的实物保管账结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决。

3、财务部:。

(2)每月末，财务部稽核人员应参与各仓库库存的实物盘点工作，一方面，核实库存实物的账实情况;另一方面，核查库存实物的质量(有无质变、过期产品)和各品种库存是否合理;同时，对各部门填制的《本月部门物品领、用、存报告表》列数据进行核实(依据平时收到的各进、出、领用物品凭证进行核对)和确认;发现问题，及时查明原因，界定责任，报财务部负责人处理。

(3)财务部负责人收到各种报告时，应及时依据酒店的相关规定进行处理，或会同各部门负责人协商后，报酒店总经理处理。

1、对库存实物发生的质量问题，属验收把关不当造成的，能要求供应商退换的，应尽量要求供应商退换，同时，追究验收责任人的工作责任;不能退换造成的损失，由验收责任人负责赔偿;属保管不当造成的，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失。

2、对库存实物发生短损、霉变、变质的，属定额内(其实物定额根据各物品的性质，参照同行业的平均标准进行确定)的，直接计入当月成本(此部分应严禁套用定额数而自用);定额外的部分，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失，物品被盗原价赔偿。

3、财务部稽核人员稽核工作不到位，对应稽核、监控的方面不予稽核、监控，应发现。

的问题未予发现，或对发现的问题不予上报，事后被查出的，直接追究稽核人员的责任，并严肃处理。

4、库货属于公司资产，任何人不得借出、或出库给他人，

5、特殊情况，报酒店总经理处理;非常情况，可直接上报酒店管理公司研究处理。

在盘点过程中如发现物品与账实不符，多余部份调增物品库存，短少部份按价赔偿具体如下:。

1、账实不符品种在1-5个之间的。每个品种给于10元罚款。

2、账实不符品种在5-10个之间，每个品种给于15元罚款。

3、账实不符品种在10个以上的除每个品种给于20元罚款外，保管员自动离职。

库货属于公司资产，任何人不得借出、或出库给他人，如发现未经公司总经理书面同意授权外保管人擅自借出或出库给他人。除保管人如数赔偿外还将给予乙类过失处理。

1、在财务主管盘点结果抽查过程中如发现物品账实不符，未及时发现的处理的。除对当事人以上处罚外，还将对于材料会计及仓库主管20元罚款过失处理。

2、在总经理盘点结果抽查过程中如发现物品账实不符，未及时发现的处理的。除对当事人以上处罚外，还将对于财务主管20元罚款过失及材料会计及仓库主管20元罚款过失双倍处理。

本规定自颁发之日起实行。

存货盘点管理制度

1、为加强公司存货的保管，保证存货的安全、完整，根据国家有关规定，结合公司经营需要，特制定本制度。

2、本公司下属各分公司、分厂在存货保管方面，均须遵守本制度。

存货保管的原则是反映存货储存的基本要求，是控制存货收、发、存业务和存货资金管理的基本准则与方式。存货保管主要有以下3个基本原则：

(1)实行存货限量管理，节约资金使用。

(2)实行凭证查验收货，核准发货、出库，控制存货的收与发。

(3)实行专人负责存货保管，设明细账卡登记收发货，核对实存量。

1、凡入库储存的商品、材料物资，应指定专人负责保管，并建立保管员岗位责任制度。

2、入库储存的商品、材料物资应按指定的仓位(地点)分类分品种堆放，并标明品名、规格、型号、款式、尺码、数量、质量(等级)、产地、生产厂家、保质期、生产期，要求堆放整齐，便于清查、取货。

3、所有入库存储的商品、材料物资，应另行指定专人保管，按品种登记明细卡，并将收、发数量登记后结出余额，随时与实存数量进行核对，做到卡实相符。如有不符，应查明原因，及时纠正处理。

4、保管人员应随时检查存储的存货有无发生过期变质、残损、超储积压、短缺、包装破损。如有发现，保管员应及时报告仓库主管人员，会同有关部门进行处理。

5、所有货物存储，必须定期清点。会计部门负责监督检查库存状况，并将存货明细账户余额与仓库明细卡余额进行核对，核对其实存数量，做到账、卡、实物三相符，以控制存货的存量。如有不符，应查明原因进行处理。

6、企业将存货存放在外单位的，应取得证明，单独由会计部门设账控制。对于在途商品、材料物资，应由采购部门和人员将进货凭证交会计部门入账控制。对于存放在销售部门或生产车间的商品、材料物资，应由销售部门和生产部门负责保管，并由会计部门设账控制。

7、保管员应定期或随时检查各种存货储存的防水、防火、防盗安全设施。检查时，发现属于易燃、易爆危险存货，应立即采取措施，存放到安全场所，予以隔离。如发现安全设施损坏或失效，应及时报告仓库主管人员处理。

1、本制度由公司保管部负责解释。

2、本制度自颁布之日起施行。

酒店存货盘点管理制度

各外协加工厂：

根据我司生产经营需要，进一步健全我司资产及财务制度，准确的反映我公司整体经营状况，夯实各项资产投入产出管控，加强在制品管理，现将我公司2013年存货盘点有关的工作事项通知如下：

一、盘点时间。

2013年6月29日（星期六）—6月30日（星期日），所有外协加工单位停止产品流动送货和发货事宜，对本单位加工的我司产品进行大盘点。

二、盘点方式。

1、本次盘点采取全盘在制品、仓库正品、废品，其中生产线的在制品要求停线后进行全盘。

2、各单位自行制作盘点表电子档，并打印盘点表，根据实际数据记入盘点表，抽盘人员依实盘数对盘点结果进行抽查，盘点报表于7月1日（星期一）上午12点前交与我司计划部。

3、我司将在7月1日下午安排专人到各供应商进行抽盘，请各单位务必配合。

三、盘点结果认定。

各部门的实盘数进行抽查物料差异率不得超过以下范围：

a类：铜扣、钢扣、铜圈、钢圈、打火机误差率为0。

b类：打火机配件、奶嘴、桥等误差率小于3%。

c类：细小螺丝配件，其他单重小于15克的产品协配件小于5％。

如抽查误差率超过上述规定，相关盘点人必须重新进行全盘，根据帐物送货明细，我司将对盘点误差较大责任单位进行经济惩罚。

四、盘点要求。

1、因本次盘点为全盘，相关部门可以提前进行预盘，根据预盘后的出入库数量将预盘结果还原到盘点月结日。

2、7月1日以前，各相关部门要将所有本月发生业务的存货出、入库及异动单据输入电子档审核完毕。

3、各单位相关表格格式必须根据送货单注明正确的物料名称（编码）、型号、数量、属性（正品、废品）。

附：请各单位高度重视本次我司财产清查工作，按照《通知》要求，提前作好盘点前的准备工作，安排好人员，并按附件格式7月1日12：00前上报盘点报表、盘点主要责任人（总经理）签字生效。

2013.6.21。

存货盘点计划书

1．确定存货量以求“帐”、“实”相符。

2．确实掌握存货进出使用状况及合理性。

（盘存）基准日：20xx-10-

1．盘点单位初盘日：20xx年10月日。

2．财务部/仓储核算部门复盘日： 年 月 日。

1．原材料类、辅料。

2．在制品及半成品（生产线上在制品及未耗用原料、仓库半成品）。

3．产成品。

1．公司内部之所有生产车间。

2．公司内部仓库所有成品、原材料及辅助材料。

1．向各相关部门主管说明盘点计划并与各作业单位协调，向实际参与盘点人员说明盘点事项。各盘点单位需于月日将盘点人员名单提供给财务，以便财务部进行有关盘点计划安排。

2．生管及生产部门尽量减少盘点时在线的存货，同时对不良品和报废品应提前进行处理。

3．各盘点单位之间的实物往来必须全部入帐，即不允许存在借据、借条，也不允许出现a单位的存货放在b单位区域的现象。特别是库房和生产线之间的借料要彻底进行清理，避免出现生产线和库房重复计算的现象。

4．抽点人抽点时，盘点单位原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时核对确认。

5．各部门需在 年 月 日17：30前确定本单位之盘点人员安排、预估本单位盘点卡需求量并反馈给财务部。

6．盘点卡发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上，并有领料人员（盘点人员）于盘点单据上签名。

7．采购部门应通知供应商从 年 月 日至 年 月 日停止送货。

8．盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。

9．盘点单发放时间：

盘点卡…………………………………… 年 月 日9：00（财务部提供）

仓库物料盘点表………………… 年 月 日9：00（各相关

统计员提供）

车间物料盘点表…………… 年 月 日9：00（各相关核算员提供）

1．盘点单位初盘日： 年 月 日。

2．财务部/仓储核算部门复盘日： 年 月 日。

3．会计师复盘日： 年 月 日。

一）、仓库存货盘点方式

1．盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一料号之存货应尽量归集在一起。

2．盘点前所有存货需全部进行验收处理。

3．仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人各仓管员根据盘点汇总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签名并记录实存数和差异；每张盘点表均需盘点人签名。

4．各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点卡或盘点表取样抽点，若误差率超过5%则自己重新盘点。

5．初盘结束后，如果实际数与预盘点数存在差异，须将初盘结果、以及盘点差异交仓库主管处理。

6．财务或仓核部主管抽盘时将持物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本抽点，并在盘点汇总表上所抽项目后签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在物料盘点表上签字确认。

7．如抽盘数与盘点数存在差异，盘点单位须将物料盘点表在当日及时上交财务部处理。

8．会计师：盘点方式由会计师自行决定。

二）、生产线存货盘点方式

1．盘点前应将盘点现场进行清理，生产用原材料和辅助材料必须按照类别分开摆放，并在显著位置予以标识。

2．生产现场所有存货均需填写清楚盘点卡一式二联，第二联会计联黄联附在盘点表后，第一联物料联白联填制好后粘订于相应的物料上。

3．盘点单位应认真执行内部交叉复查，对实物与盘点卡数量、盘点卡数量盘点汇总表的数量至少经过2人以上复核，避免出现盘点差错在调帐后被发现。

4．盘点表资料汇总必须在 年 月 日12：00前完成，财务部/仓核部将从月日13：30开始整理盘点表及盘点卡。

5．财务或仓核主管抽盘时将持车间物料盘点表，根据特定的原则到现场抽取样本复点，并在所抽盘点卡上签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初点人在盘点卡上签字确认，同时在盘点表上作相应记录。

6．如抽盘数与初点数有差异，各盘点单位需将差异编制汇总表，然后整理盘点卡和盘点表。

7．会计师：盘点方式由会计师自行决定。

有关工作人员职务说明：

1)盘点人：实际担任盘点的人员，从事搬运整理分类点计度量盘点卡贴置及配合会点及收单装册。仓库盘点人为各仓管员，车间盘点人为相关组拉长或物料员。

2)现场盘点负责人及初盘人：负责盘点区域盘点人调配，盘点事项协调，盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点，会计师复点人员复点，车间初盘人为核算员。

3)抽盘人：财务及仓核主管按抽样原则对物料进行抽点。

4)会同会计师盘点人员：由财务部门主管指派专人会同会计师会盘人至各盘点区域内并依照会计师指定之盘点方式进行盘点。

5)各部门盘点联络人：盘点进行中协调各生产部盘点工作及异常事故之处理（请各部门主管担当）。

6)控单人员：负责所有盘点卡、盘点汇总表之收发事宜并严格掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复印件。

1．盘点卡适用对象：生产线之在制品、成品。使用盘点卡的单位，盘点卡和盘点表将同时并行。

2．汇总表适用对象：仓库、生产线之原材料及辅助材料。

3．盘点卡一式二联由盘点负责人及盘点人员、抽点人员共同签字确认：定义：第一联==》物料联（白联：与物料一起）第二联==》会计联（黄联：与盘点表一起）

4．盘点表由盘点人、初盘人、抽盘人及复盘人（由会计师）签字确认。

5．盘点卡及盘点表整理方式：盘点人员于盘点完成后先将空白及作废之盘点卡整理成册，有效之盘点卡物料白联粘订在对应的物料上，有效之盘点卡会计黄联及盘点表订在一起，于 年 月 日12：00之前上交财务部，等待财务部安排人员抽盘。 年 月 日会计师复抽将按照抽查实物或盘点表上相关的盘点卡号进行复抽，各盘点区相关负责人须积极配合财务部及会计师及时依据盘点卡号将所抽物料找出并清点明确。

1．主库房与报废库房之差异全部确认为库房的盘盈亏，由财务部在月日00：00执行过帐进行调整。

2．生产单位之pcb板、半成品和成品之盘盈亏由保管单位查明原因，并于一周内（月日前）提出处理建议，然后根据公司决议进行处理。

3．生产线之盘盈亏通过财务部进行调整，具体规则如下：

1）盘盈，编号入库，冲减产成品成本然后根据销售情况冲减销货成本。2）盘亏，计入当期损失。

1．盘点时所使用的计量单位必须保证与财务记录单位一致，以便数据的核对。

2．各生产单位之盘点人员、初盘人及盘点负责人，请勿迟到、早退或缺席，并应停留在各自盘点区域内静候复点人员前往盘点。

3．盘点、抽点、会点时须注意小心取放，并请听从经管人员指示，以免受盘物损坏造成公司损失。

存货盘点管理制度

为了存货、财务及财产盘点的正确性，保证企业各项资产的安全、完整，特制定本制度。

2.1存货盘点：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等的盘点。

2.2财务盘点：是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点。

2.3财产盘点：是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点。

2.3.1固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

2.3.2保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。

2.2.3保管品：以费用购置者。

3.1年中、年终盘点：

3.1.1存货：由仓库部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

3.1.2财务：由财务部门与内部审计部门共同盘点。

3.1.3财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

3.2月末盘点：每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。

3.3月份检查：由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。

4.1总盘人：由总经理或财务总监担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

4.2主盘人：由各经管部门主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。

4.3复盘人：由总盘人视需要指派及各经管部门的主管，负责盘点监督之责。

4.4盘点人：由各经管部门指派，负责点计数量。

4.5会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。

4.6监点人：由总经理或财务总监派员担任。

4.7特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、监点人，其职责亦同。

5.1盘点编组：由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。

5.2经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当;所需盘点表格，由财务部门准备。

5.2.1存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。

5.2.2现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。

5.2.3各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

5.2.4各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数。

5.3盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。

6.1财务部门应呈报总经理、财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。

6.2盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。

6.3年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。

6.4盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。

6.5盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点;盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。

7.1由总经理会同财务总监视实际需要，随时指派人员抽点;可由财务部门填具“财务抽点通知单”于呈报总经理、财务总监核准后办理。

7.2盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。

7.3盘点前应由会计部门利用结存调整将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数，再行盘点。

7.4不定期抽点，应填列“盘存表”。

8.1财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式二联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理、财务总监签核，第一联送经管部门，第二联财务部门自存作为账项调整的依据。

8.2不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。

8.3盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。

9.1现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，财务部门至少每月抽查一次。

9.2现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理。

9.3盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。

9.4会点人依实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”一式二联经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存。

9.5有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”一式四联，经双方签订后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部门，第三联送往总经理，第四联送往财务总监。

10.1存货的盘点，以当月最末一日举行为原则。

10.2存货，原则上采全面盘点，如无须全面盘点或实施上有困难者，应呈报总经理、财务总监核准后始得改变盘点方式。

11.0其他项目盘点：

11.1外协加工料品：由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其“外协加工料品盘点表”一式二联，应由代加工厂商签认。第一联存经管部门，第二联财务部门存查。

11.2销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。

11.3经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本，送财务部门核查。

12.1所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。

12.2盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否则以旷工论处。

12.3所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。

12.4盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查究其责。

12.5所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录之。

12.6盘点人员超时工作时间得报加班或经主管核准可以轮流编排补休。

12.7盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。

12.8盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。

13.1账载数量如因漏帐、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分，情况严重者，应层呈总经理、财务总监议处。

13.2账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由直接主管签报总经理、财务总监议处。

14.1对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者：

14.2对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者：

14.3未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。

15.0解释权：本制度有公司财务部负责解释。

16.0生效日期：本制度自公司董事长批准之日起生效。

酒店存货盘点管理制度

第一条为了加强各酒店（包括餐饮、客房、前厅、其它收入部门）的存货盘点管理，规范存货的耗用、节余、库存保管及存货核算和相关部门成本的准确性，现根据酒店经营管理及考核的需要，特制定本规定。

第二条本规定中的存货是指酒店在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料和库存商品（含mini吧小食品等）及经营性辅助设备（不包括固定资产部分）。具体包括：

3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋、牙刷、香皂、洗发用品等一次性耗材；

4、燃料：指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料、木材等。

5、含工程一次性耗品配件等第三条酒店存货的盘点时间规定。

2、具体盘点时间为每月最后一天，如月末最后一天遇节假日，存货盘点时间提前为假日前一天进行盘点。

1、各经营部门经理（主管）是本部门存货（含二级库）管理、盘点的直接负责人。

2、月末时，各经营部门经理（主管）需提前一天安排人员对本部门存货进行自盘。

3、月末最后一天正式盘点时，财务部汇同经营部门盘点人员一起对存货进行跟盘（如财务人员需抽盘，需对该部门20%存货进行复盘），如对容易丢失的存货商品财务人员必须跟盘或复盘（如香烟、茶等）。

4、各经营部门对存货盘点以后，部门经理（主管）、盘点人、财务监盘人都需在《原始存货盘点明细表》上签字（每页）。

1、月度存货盘点完成以后，将签完字的《原始存货盘点明细表》交财务部，财务部根据此表做出《存货盘点汇总表》，该《存货盘点汇总表》经财务经理（主管）签字后，作为月末盘点入账的依据。同时将《原始存货盘点明细表》装订成册存档，以备上级部门审计。

3、存货盘点完成后部门需编制《盘点盈亏报告》，查出盈亏原因，后报送财务部、总经理。如非正常原因的盘亏，部门负责人需承担主要赔偿责任。第七条：存货盘点的考核。

经营部门每月度的存货盘点需纳入部门负责人年度考核项目。

存货盘点注意事项