融资可以帮助企业增加资本金，提高企业的资金实力和抗风险能力。融资范文八：某企业通过股权激励和员工持股计划，吸引了优秀的人才并提升了员工的积极性。
中小企业融资论文
当前，世界各国的经济发展表明，中小企业已成为世界各国的国民经济支柱，加速中小企业的发展，可以促使国民经济持续健康稳定的增长。然而，中小企业的发展道路上布满了各种障碍，其面对的许多困难中最突出是其融资难的问题。
中小企业经济的发展对我国经济结构的调整具有重大的意义，我国经济的稳定增长和社会安定离不了中小企业的健康发展。融资困难是我国中小企业发展的最大障碍问题之一，并且一直伴随着我国社会主义市场经济下的中小企业的发展历程。今后相当大的一段时期，融资难还将是中小企业发展的重要障碍，解决中小企业融资难这一问题，是政府及社会必须重视的一个问题。文章通过对现今中小企业融资难这一问题进行深度研究和分析，并寻找合理的途径去解决这个问题。
我国中小企业获取资金的来源比较单一，来自各类金融机构的贷款占据67．5%，债务日融资只占到1．8%，企业权益融资占33．3%，融资的其它来源占16．4%，从所占比例可以看出中小企业融资主要的资金来源还是金融机构的贷款。
我国大多数中小企业都是由创办人出资创立起来的`，企业的规模小，产品被市场接受的程度不高，前景发展具有较大的风险，以至于外部融资相对比较困难。而注册资本、留存收益以及关系融资中的民间资本是中小企业获取资金的有效方式。根据国际金融公司对我国中小企业研究可知，业主资本占我国中小企业资金来源的30%，留存收益占我国中小企业资金来源的26%，公司债券和外部股权融资占我国中小企业资金来源不足1%。即使如此，自有资金缺乏是我国中小企业普遍的现象，企业的发展还必须借助外部融资。
1、内援资金不足：内援融资相对于其它融资方式，是一种低成本融资手段，但是对于处于初创期的企业，由于财务管理不善，内部控制制度欠缺等，很难满足企业的持续发展需求。
2、外援融资的困难：对中小企业而言其外部融资面临渠道单一，资金来源过分的依赖于银行；商业信用融资难；上民间借贷成本高，缺乏有效的法律保障，风险高，中小企业也难以承受民间借贷；此外中小企业也难以达到要债券和股票的融资等方式的要求。
1、信息不对称，银行信贷风险大：中国的中小企业大部分是由个人和家族创建，发展中缺乏规范的财务制度和内部管理制度，财务报表所显示企业的基本信息很难真实的反应企业的真实经营状况，银行等金融机构更是无法对这些中小企业获得可信度的信息，所以银行等金融机构无法判断中小企业的经营状况、财务风险、贷款动力、偿还能力，使得其处于信息劣势地位，为了减少道德风险，银行等金融机构更愿意贷款融资给实力比较雄厚的大型企业。
2、中小企业自身实力不足，财务制度不规范：中小企业在经营管理中，由于财务制度不规范，可能会产生几个对于企业融资不利的影响，一方面财务观念的落后，会产生资金越多越好的观念，易造成资金的闲置浪费，另一方面缺乏资金安排计划，购置不动产过多，造成资金的流动性过差，容易陷入资金短缺的困境，这些都会削弱内部融资渠道，更削弱了中小企业的外部融资渠道。
3、中小企业缺乏担保抵押的资产，融资困难：据调查，小微企业因无法落实担保而被拒绝贷款的比例为23．8%，而因无法落实抵押而被拒绝贷款的比例为32．3%，合计为56．1%。于中小企业资本匿乏，固定资产和流动资产的存量都相对较少，更是缺乏银行普遍愿意接受抵押的土地使用权、商品房、门面房等不动产，因此无法迎合银行的贷款偏好，从银行获得抵押贷款的难度比较大。
4、金融机构的体系存在缺陷：银行等金融机构对中小企业的融资支持不够，在利益最大化的驱使下，银行等金融机构不愿意把钱给有着高风险、贷款不良回收率的中小企业，如果没有政策直接干预下，银行往往不愿意做这些吃力不讨好的事情。
5、政府支持的力度不够：政府支持的力度不够也是我国中小企业融资难的一个原因，相关法律法规的不完善，政策扶持体系的不完整，是的中小企业的融资困境得不到帮助，虽然说近几年国家相关扶持中小企业的政策已经开始逐步建立，但是仍然杯水车薪，每年仍旧有大量的中小企业由于资金链的断裂面临倒闭。
6、信用担保体系不完善：目前我国现有信用担保业是一体两翼四层”的格局，也就是政策性担保为主体、商业性担保和互助性担保为两翼、中央、省、市、县四层的格局，这种格局行政色彩十分浓厚，运转很不规范，信用担保体系的不完善，很难满足小微企业融资担保的需求。此外，现有的担保机构数量有限、担保基金贵而偏小、担保实力薄弱，能提供的担保支持力度不够。
1、健全现代企业的制度、提高企业的内源融资能力：健全现有中小企业的制度，首先建立健全的管理制度，我国大数中小企业都有规模小、家族式的特点，所以公司常常是一人说算，管理团队意见和建议一般不被高层采纳，导致企业不能与时俱进，思想落后，公司发展缓慢，甚至倒退。另外一方面需要完善企业的财务制度，改善财务报告的不准确性和审计报告的不真实性，加强企业自身的检查和外部监督的介入，实现财务执行备查和自查相结合。从而提高企业的内源融资能力。
2、改善企业的融资结构，增强信息的透明度：中小企业应当根据自身的发展需求，利用精算细化测算，严格控制融资的数额，制定适宜的融资计划，寻找多种融资渠道，要降调融资成本，降低经营风险，有利于企业的长期发展。和大型企业相比，中小型企业面临着信息不透明的困境，所以在融资问题上遇到困境，所以一方面中小型企业需要主动出击，把企业的发展规划，财务状况、融资使用方向等信息提供给金融机构，获取金融机构的信任，从而增加从金融机构融资的可能性。另外一方面，加强对社会大众信息的公开，使得社会大众对企业的了解，从而增加向互联网融资和众筹及社会投资者主动进入铺垫道路。
3、拓展中小企业的融资渠道：改革开放以来，商业银行已经成为支持我国企业经济主要债权金融机构，目前情况，中小企业的在银行进行借贷融资，受到有别于大企业、国企的歧视，因此改善中小企业融资环境从商业银行开始，加强对商业银行对中小企业信贷部分的优化，提高其对中小企业的优化，提高其对中小企业审核工作效率。近年来，民间金融己经逐渐发展成为我国中小企业融资的又一途径，民间闲散资金逐渐被中小企业所关注，但其风险大、成本高、不确定性强的持性要求政府必须对此加强监管和规范。政府相关部口应建立完备的民间金融监管办法而不是局限于地方性法规层面，为民间金融提供有力的法律依据与保护；正规化民间金融组织、尝试通过银行搭建平台开展专门的民间融资业务。合理有效的开展民间金融，对于缓解我国中小企业融资问题帮助首大。
4、加强政府管理力度与政策支持力度：自身资质的改善和融资渠道的拓宽固然能够在一定程度上缓解我国中小企业融资问题，但是要想从根本上解决我国中小企业融资难的问题，政府从政策和法律制度的层面上进行优化必不可少，通过政策支持、立法支持，才能够为我国中小企业解决融资问题，快速健康发展营造一个良好的外部融资环境。总之，为了缓解目前我国中小企业融资难的问题，提出以上几方面对策，本文章中所提问题和解决的对策还存在很多不足之处，希望读者能给予更多的好的建议和意见。
中小企业融资论文
融资租赁自从引进我国以来，就一直发展的比较迅速。但是相对于西方发达国家来说，我国的融资租赁发展的比较缓慢，存在着不同程度上的问题，然而融资租赁的存在确实对中小企业的发展起到了很好的促进作用。对于xx省来说，融资租赁的发展较其他发达地区来说还是比较落后的，但是它对xx省经济的发展发挥着推动作用。所以我们还是应该重视融资租赁在xx省的发展，政府和企业都应该重视融资租赁的发展。
1、社会认知程度不高。融资租赁的发展是相对较慢，改革开放之后，人们对这个行业的理解依旧相当比较少。对于大多数的人来说，还是比较倾向于传统的方式和经验，尤其是认为企业所有权与融资租赁是冲突的，所以会有抵触情绪。同时，xx省对于融资租赁的推广方式相对落后，使得融资租赁在经济中的作用鲜为人知，融资租赁的融资优势不为人们所了解，甚至全行业的统计信息都不够完善和规范。
2、政策环境不完善。在国外，融资租赁业的发展非常迅速，这与政府的鼓励和支持引导政策存在着密不可分的关系。西方发达国家融资租赁的发展与它们的工业发展是分不开的，而且税收优惠政策涵盖面广，如加速计提折旧和投资抵免税等优惠政策。中国的融资租赁环境与西方发达国家存在很大的差距，xx省在这方面的缺陷尤其突出。同时，税收政策也是影响融资租赁发展的一个重要因素。在融资租赁方面上，税收是不合理、不完善、不系统的，这对融资租赁的发展产生了不利的影响。
3、承租人恶意拖欠租金。金融租赁公司在中国发展的一个主要原因是客户的需要，领先的融资租赁公司因为资金流动性带来的不便，多数企业已经超过15%欠款，甚至高达70%，这种情况导致融资租赁公司的正常业务无法进行。此外，中国在拖欠租金方面的政策规定还不够完善，具体规定政策也并不能完全执行，很难给融资租赁企业一个法律保障，不利于企业利益的维护。
4、思想观念落后。融资租赁在促进金融和贸易的发展方面扮演着重要角色，这种融资方式能将所有权与经营权分离。由于传统融资观念在人们心中根深蒂固，xx省的一些中小企业不重视融资租赁这条新生融资渠道，导致融资租赁行业很难渗透到小微企业融资市场。在固定资产经营投资方面，xx省的许多中小型企业的首选方式是购买，很少考虑通过融资租赁的方式，这种现象也成为阻碍融资租赁发展的重要原因。
1、树立信用观念。首先，xx省政府应该重视发展融资租赁业，在发展融资租赁的过程中，我们应该加强对它的宣传力度，另外在理论研究方面我们也要格外重视，使人们对它的作用和意义有一个深层次的理解；其次，要改变所有权人的观念，摒弃旧观念，意识到融资租赁的优势，提高企业的法律意识，完善融资渠道，促进融资租赁业的发展。
2、开辟长期融资渠道。融资租赁公司的资金，除了自己的资金之外其他的就是银行的短期贷款，所以无论是数量或期限结构无法满足融资租赁业务的需要。xx省政府可以通过实施一系列的措施来帮助融资租赁业的发展：允许融资租赁公司吸收企业和投资人的存款，通过吸收存款，满足企业在经营方面对资金的需求；另外，可以发行金融债券来进行融资，从一定程度上来说，还可以对融资租赁业产生一定促进作用。与此同时，对于资金、信用良好的金融租赁公司可以允许其转型为股份制公司，通过发行股票和债权的方式来进行筹资。这些措施不仅降低了企业的经营成本，而且解决了企业融资难的问题，促进了融资租赁业务的发展。
3、加强对专业人员的培训。融资租赁本身具有的灵活性，其从业人员应当具有会计、税务、金融、国际贸易、法律、工程项目评估等方面的知识。然而，我国在从事融资租赁方面的人才只有两千多人，与实际需求量存在着很大的差距，xx省在融资租赁方面也存在着人才稀少的缺陷。因此，融资租赁公司应当组织专业的培训来提高员工的专业素质，同时，还可以从各大高校招聘一些优秀人才，增强融资租赁公司的软实力。xx省政府应当加大引进和培养融资租赁人才的步伐，在对融资租赁人才的招聘方面应该有相应的倾斜措施来留住他们，让他们在融资租赁领域发光发热。
4、政府加强扶持力度。xx省政府应该出面，帮助丰富xx省融资租赁公司的资金来源。融通资金能力的大小，将直接关系到融资租赁业发展的速度和规模。融资租赁的创新发展应当考虑到融资租赁行业的特点，可以放宽对融资租赁业吸收资金的某些限制。具体做法上，一是扩大金融租赁公司的资金来源，丰富融资租赁公司业务范围。如允许一些信誉良好的金融租赁公司进入股份公司行列，通过发行债券和股票来进行融资。二是在严格把控风险的前提下，适当放宽金融业对融资租赁行业融资的限制，克服租赁企业短期资金紧张的困难。
融资租赁对企业的发展有着巨大的促进作用，不管是企业还是政府都应该要重视融资租赁的促进作用。xx省的融资租赁公司必须根据自身的特点，对公司的经营规模、发展方向和风险等特征建立和调整公司治理结构，严格规范公司的管理。xx省政府应当注意融资租赁发展过程中遇到的问题，集中优势力量采取有效措施解决问题，为融资租赁的发展创造有利的环境，从而促进融资租赁的迅速发展。
小微企业融资难分析论文
摘要：尽管主要金融机构政府出台了相关政策，扶持小微企业创业，但小微企业资金链断裂，频频出现“跑路”的现象。小微企业资金需求得不到满足，融资难，严重制约着小微企业的经营发展，根据小微企业的发展现状，剖析其发展中融资难的主要原因，探索解决措施，以期为促进小微型企业发展融资难提供一些有益的借鉴和参考。
小微企业定义：中国首席经济学家郎咸平教授提出，小微企业包括小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户。有雇员人数少、财产所有权和经营权高度集中、产品服务种类单一、经营规模小、创业成本低、就业弹性空间大、成果见效快等特点。重庆市扶持发展的微型企业主要是指雇工（含投资者）20人以下、创业者投资金额10万元及以下的企业。
发展小微企业重要性：重庆市工商局微企处处长聂刚称，发展微企的四大好处：首先，发展微型企业提供了大量就业岗位，解决就业40.62万人；鼓励创办微企，点燃创业激情，沿海返乡农民工近2万人，占创业者总数的35.46%，这个群体返乡船业，解决了留守儿童、空巢老人等社会问题；下岗工人带头致富，促进了社会和谐的物质保障。虽然单个企业的规模不大，但其数量占企业总数的比重较大。小微企业统计网表明，目前重庆小微企业约88万家，占企业总数的60%以上。已实现产值168亿元，至今年5月末，重庆市个体私营企业总数达到43.7万户，其中私营企业12.6万户，个体工商户31.1万户。仅从工业角度看，全市规模以上企业4550户，其中小微企业占88.5%。为社会经济发展添柴加火，创造了40%的gdp。
一、目前重庆市小微企业发展现状。
当前小微企业发展的总体形势较好，重庆扶持小微企业发展的主要措施是采取“1+3”模式予以扶持，即“投资者出一点、财政补一点、税收返一点、金融机构贷一点”。解决了小微企业创业困难，创业扶持政策主要是鼓励创业，而已有的微型企业不能享受这些扶持政策。中国小企业信息网显示，从今年1―5月份的统计数据看，重庆市工业经济总体上保持平稳发展，由于原材料、劳动力成本上升、融资成本高等导致企业利润增幅呈现下降趋势，重庆市有些小微企业因为资金缺乏举步维艰，其中不少有市场、有效益的企业因此失去订单、失去市场。从数据分析来看，小企业获得银行金融支持的现状仍不容乐观。重复走着“一年发家，二年发财，三年倒闭”之路，能做强做大的企业更是寥寥无几。笔者认为融资难问题是制约其发展的最大“瓶颈”。
在市政府大力支持和鼓励小微企业发展的政策导向下，为什么银行开展小企业贷款仍然步履维艰、困难重重。由于重庆市小微企业是劳动密集型，其技术装备和生产工艺落后、结构不合理，融资款难有来自主客观两个方面的原因：一是小企业自身具有缺陷，创新能力弱、人才缺乏、小企业具有管理体系不科学、财务制度不规范等；二是银行对小企业的认知水平和服务水平不高，社会信用环境较差、信用担保体系不健全、银行贷款门槛高，严重影响了银行对小企业发放贷款的热情和信心。
1.加强企业内部经验管理和创新。在激烈的市场竞争中，拥有一套健全完善的`管理机制，对于控制公司的资金安全和成本管理是十分必要的，包括组织规划、人员管理、授权审批、财务预算等。提高公司的生产效率和资金利用率，拥有完善的管理监督机制，能为公司发展打下牢固的基础。创新是当今时代的主题，为满足人的个性化需求的发展趋势，企业要发展也要创新。
2.同类企业合并增强竞争力。同类小微企业签订合并协议，在双方相互充分协商基础上达成的自愿联合，合并后小微企业形式上的连锁经营，实际决策与财务上的自主，这样可以扩大公司经营规模、显示企业实力，创造更好的营销平台，在多方面赢得顾客的认可与合作，增强竞争力。
3.小企业经营成本高。从从小微企业网1―5月份的统计数据看，重庆市由于原材料、利率、人工成本大幅提高，导致企业用工、用地困难，使企业销售、利润增幅呈下降趋势，加之货币紧缩政策使小微企业融资成本上升，小微企业创业和经营成本增加，困难加大。
4.信息不对称的道德风险。融资企业会根据自己的现金流量，对不偿还贷款的成本和收益进行比较，选择是偿还贷款还是违约，如果违约成本小于收益，企业就有可能主动选择违约，小微企业负担较低的违约成本，因而其违约概率相对更高，融资活动中信息不对称的问题，导致较高的道德风险，增大了融资难度。
5.财务管理不规范。重庆市小微企业有80%以上财务管理不健全，小微企业财务管理不规范，资信不透明，难以提供准确的财务资料，信用等级60%以上都在3b以下，常有逃废、悬空银行债务的行为，损害了自身的信誉，金融机构无法掌握企业的真实生产经营和资金运用状况，银行对其贷款采取十分谨慎的态度。这样，小微企业很难得到信用贷款，不利于企业的融资。
6.小微企业自有资金缺乏。大多数中小企业成立时间不长，底子薄，规模很小，自有资本偏小，基础比较差，缺乏为小微企业贷款提供担保的抵押物资。固定资产少，不足以抵押，贷款受到限制；不稳定，小微企业的经营风险较大，抵御风险能力不强，就给银行带来了较大的贷款风险，不利于中小企业的融资。
7.小微企业管理者素质不是很高。小微企业内部管理不规范，管理者缺乏战略思想，中国中小企业信用等级普遍不高，不注意维护自身的形象，发展观念落后，可能看重短期利益，而忽视长期发展，再加上小微企业的高层管理者素质不是很高，没有及时与银行沟通，银行无法获取小企业相关的有用信息，特别是企业借款用途和还款来源。
8.小微企业的融资通道少。小微企业主要是向银行申请贷款和民间借贷，而银行贷款是企业最常见的融资渠道，对于小微企业来说，审批周期长，审核条件苛刻，对贷款单位的要求和限制较多，能获得贷款的少之又少。大多数小微企业由于不动产少，或者根本没有，而银行又不接受债务、库存货物、知识产权等资产抵押，使得许多有发展潜力的小微企业因资金短缺而无法做大做强。9.商业银行戴着有色眼镜看小微企业。商业银行主要针对大中型企业贷款，对大企业比较睐，而对私营微小企业的贷款仅仅是象征性地响应国家政策，履行社会义务而已。一旦国家实行紧缩性货币政策，信贷规模紧张的情况，力保大企业贷款，商业银行就限制小微企业贷款，造成小微企业无法从商业银行获得稳定的信贷支持。
1.减轻金融机构税负。银行业由于自身的行业特点，扣除标准低，如银行业的员工工资支出和坏账损失明显高于一般行业，但税前扣除却与其他行业一样，从而加重了银行业所得税的实际税负，可以针对为小微企业提供贷款的银行减免所得税，并按有关规定享受财政贴息。间接增加银行收益，从而刺激银行向小微企业贷款的积极性。
2.构建“一体三层”的担保体系机构。重庆市政府指定专门的担保机构为小微型企业免费担保，符合条件的企业可得到政府信用担保贷款，根据小额担保贷款的相关政策享受财政贴息。担保机构直接面向小微企业，为其提供融资担保，同时担保机构的担保业务向市级担保机构申请再担保，市级担保机构以提供再担保为主要业务，还可以将其承担的担保业务拿到国家再担保机构申请再担保。
3.政府支持创办信用补偿基金。可以由市政府安排财政资金设立信用补偿基金，建立合作风险机制，建立“小微企业风险补偿基金”，该基金部分可由政府支付，每年设定特定的比例提取，市县政府要辅助相应的支持措施。该补偿基金实行专款专用，专用于涉小微企业贷款的银行进行相应的风险补贴，对此进行奖励，降低金融机构的风险。
4.支持小额贷款公司的发展。虽然小额贷款公司的贷款利率比银行要高一些，但是由于其门槛低于银行贷款，对于小微小企业来说是解决贷款需求的途径，比银行贷款更加灵活、快捷，贷款审批也比银行简单。小额贷款公司正是通过各种灵活的抵（质）押贷款方式，主动承担较高的贷款风险，并通过监管资金流向把控信贷风险，为企业及时“输血”，帮助小微企业渡过难关。
5.提升经融机构发展小微企业内驱力。目前绝大多数银行业金融机构偏重于开拓大客户业务。然而，同业竞争过于激烈，其只能采取下调利率和放低文件审查等措施，来赢得所谓实力雄厚的大公司，贷款风险无法得到有限的补偿和防范；对于贷款集中度问题的恶化，最终只能采取贷款收回或资产转让手段处理。促使银行把小微企业贷款作为自我发展战略的重要内容，并积极采取开展小微企业贷款服务。
6.建立客户信用体系。根据客户资金需求控制授信额度，同时还可根据客户的诚信等级，酌情考虑给予优惠贷款利率。银行可一年内按月提取，让借款人逐步归还贷款，采用等额本息还款方式。例如发放一笔5万元的贷款，期限一年，年息为15%，按月等额还款。债务人每月偿还贷款4512.92元，息随本降低，还款积极性高，银行也可以循环进行贷款，可以快速回笼资金，降低违约风险。同时结合的个人征信管理，建立相应的惩罚机制，提高个人守信意识。
7.金融产品创新。一是大力推广在实践中已经被证明是行之有效的金融产品。比如，大力推广小微企业信用贷款和企业联保贷款，发展小微企业微型金融，全面提高这些金融产品的覆盖面和服务效率。二是根据小微企业发展的新形势，积极推出一些适合小微企业发展需要的创新类金融产品。如创新贷款担保方式，按揭房再贷款、提供商品质押贷款、应收账款抵押贷款、订单贷款、股权质押等。
让广大小微企业得到更多便捷和优质的现代化金融服务，从而摆脱小微企业“短命”的魔咒，相信通过企业自身的努力，政府政策的落实和金融机构的支持是可以做到的，重庆的小微企业会更加长寿。
参考文献：
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企业融资的论文
小微企业的融资渠道可以分为内源融资、直接融资和间接融资。其中内源融资包括：开办企业者自筹，计提折旧，留存收益以及其他方式。直接融资包括发行股票，发行债券和商业票据融资。间接融资包括：短期信用融资和长期贷款。其中短期信用的融资方式包括银行申请短期贷款、对商业票据进行贴现和应收账款让售融资等。其他方式，如：民间融资，典当融资，还有融资租赁等方式。
当前，企业的融资来源大多是来自商业银行的贷款，资料显示，在企业的融资方式中向金融机构贷款的比例占到了70%。但是商业银行针对小微企业的贷款门槛较高，贷款利率也居高不下。2014年1-3月的银行贷款的加权平均利率为7.18%，贷款的基准利率上浮所占的比例已经从去年1-3月的65%上升到了今年1-3月的70%。小微企业很难通过银行等金融机构获得贷款。
2.2财务风险引发的问题。
据资料显示，我国有一半以上的小微企业的发展资金来自企业本身的留存收益。去除小微企业自身筹集的资金，金融机构的贷款并不多，各类基金向小微企业的投入更是十分少而又少。小微企业很容易因投资见效慢或者投资失败而还不起贷款，从而引发企业的财务风险。另一方面，如果企业的资本结构中的负债所占的比例较大的话，也会引起止步抵债而导致企业破产的局面。
2.3营运风险引发的问题。
小微企业的基础设施某种程度上来说本来就比较落后，从业人员也相对的不稳定，这就给小微企业带来了巨大的隐患。人员流动大，员工基本素质不高对企业来说管理的难度也相应加大，再加上小微企业的在行业的风险预测往往没有前瞻性，如果出现应收账款太多，无法按期到账的话，所以在经营的过程中小微很容易陷入资金周转不灵的困境，甚至面临破产的风险。
3.1内部原因。
就我国的小微企业而言，其发展时间不长，并且通常是以民营企业为主，大部分企业都出现了家族式的管理模式。其现代型的企业经营管理理念尚未建立形成。组织架构也较为简化，人员流动性大，产权归属也存在的不明晰的情况。另一方面，小微企业的投资者通常就是管理者，所以企业的决策权和控制权为投资者所有，对管理这儿的制约尚有不足。综上所述，银行机构对企业的`风险评估十分困难，从而增加了小微企业的融资风险问题。
3.2外部原因。
针对小微企业的信贷担保机构数量少，发展缓慢，不能满足数量众多的小微企业贷款的实际需求。其次，在现有的担保机制下，大多数的具体运作模式和管理方法也存在不够完善的地方缺少分散风险的途径，因此企业的融资风险无法处理的得到有效的控制。
3.3商业银行原因。
推进城乡银行、村镇银行、小贷公司等金融机构的发展。加快地方金融机构的发展可以增加小微企业的融资途径，以缓解小微企业的融资风险造成融资难的问题。设立针对为小微企业金融的职能机构，扩大小微企业的融资渠道。同时，专项的融资机构能专门针对小微企业的融资风险建立健全管理与控制体系。
4.2完善风险补偿机制。
国家政府应针对小微企业的融资风险问题出台相应的风险补偿机制，并确保风险补偿机制的有效实施。不仅解决了商业银行对于小微企业融资风险高的后顾之忧还能使小微企业的信用担保机制不健全和抵押担保制度不完善的问题得到解决，进一步减少金融机构负担的信贷风险。
4.3拓展新的融资渠道。
目前，互联网金融已经逐步崭露头角，这意味着小微企业的融资程序进一步的简单智能化，如果互联网金融能够针对小微企业提供融资的平台，通过互联网的平台对小微企业进行认证和后续风险管理与控制，降低小微企业的融资风险，那么小微企业的融资困境将进一步得到改善。
参考文献：
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小微企业融资难分析论文
摘要：小微企业作为国民经济的组成部分，通常由小型企业、微型企业、家族作坊式企业、个体工商户组成，小微企业在经济转型及经济社会发展过程中都发挥着非常重要的作用，其生存状况直接关系到国民经济的健康发展。由于小微企业规模小，数量多，在经济社会发展中具有举足轻重的地位，但其安全条件相对较差，安全管理水平不高，这也导致小微企业生产过程中存在着较大的隐患，事故发生频繁，小微企业的安全生产已越来越成为安全生产管理的难点问题。
关键词：小微企业；安全生产；安全生产管理；安全监管。
小微企业数量众多，而且分布较广，由于小微企业自身规模较小，这也使其在安全生产方面存在较大隐患，再加之隐患排查治理不到位，风险管理十全薄弱。部分家族作坊式的企业更是缺陷有效的安全生产防范意识，一时发生事故，则会导致严重的财产损失和人员伤亡事故，影响社会的稳定发展。因此需要针对小微企业安全生产管理工作中存在的问题进行深入分析，从而采取切实可行的措施加以防范和治理，确保小微企业安全、健康的发展。
中小企业融资论文致谢
值此博士学位论文结稿之际，回首三年的博士研究生学习生活，心中感慨万千！
首先要感谢我的导师崔满红教授！在整个博士研究生学习阶段，导师对我的学习、研究乃至生活给予了热忱的关怀和帮助。崔老师以其对学术研究敏锐的洞察力和高度的责任心，指导我如何追逐学科前沿，如何思考问题，如何循序渐进地分析、解决问题，促使我在学术上形成兼收并蓄的研究习惯和敏感独特的思维方式，并为我营造了一个相对宽松、自由的研究氛围，鼓励我进行探索性研究。特别是在论文创作过程中，从论文选题、文章结构设计、论证方法的运用到具体的文字修改，都渗透着导师的心血。正是导师的无私呵护和正确指引，我才得以顺利完成学业，并走上学术研究的道路。此外，我还要感谢孔祥毅教授，他博大的胸怀和豁达的处世态度影响着我，塑造了我乐观、积极而严谨的生活态度，这将是我一生都用不尽的宝贵财富。在本文付梓之际，谨向恩师致以由衷的谢意并对恩师家人致以深深的祝福，同时衷心地希望今后能够继续得到他们的指导和帮助。
其次，感谢金融学院导师组的所有老师给予了我热心的帮助和支持，借此机会一起表示深深地感谢！正是他们的悉心教导，才有我的成长与进步。
山西财经大学的美好时光成为我永远的回忆。作为崔满红教授众多弟子中的一员，我有幸感受到了这个大家庭的温暖，我的师兄师姐师弟师妹们，在这三年里，与他们共同学习和讨论不仅让我开阔了视野、增加了新的学术知识，而且还领略到团队的力量以及如何在团队中协调攻关。更为重要的是，这种关爱和友谊是我终生受益的又一重要财富。
最后要将最由衷的感激献给我的家人们，是他们给了我在这个世界上最无私的爱和最温暖的亲情。当我孤独寂寞、遭遇挫折的时候，他们总会鼓励我、支持我，一句贴心的话语，一句关切的问候，给了我莫大的安慰与动力。我爱我的父母，我会努力奋斗，决不辜负他们对我的殷切期望。
从着手选题到最终完稿，花了将近三年的时间，这是一个不断得到导师殷切期望和悉心指点的过程，这也是一个不断学习、修正与充实的过程，这更是一个不断自省，心灵归于平静的过程。
感谢我的导师何泽荣教授和师母卿淑群教授。从攻读硕士开始，何老师就以他渊博的学识、严谨的治学态度和科学的研究方法，成为我在求学道路上的一座灯塔，使我不断纠正认识上的偏差，研究的思路逐步清晰。师母则总是在生活上给我细致的关怀，让我如沐春风。还记得年月的那场特大灾难来临之际，远在千里之外好不容易打通了老师的电话，正在学校食堂躲避余震的老师第一句话就是“你的。
开题报告。
收到了……”，平静的语调、豁达的心态，博大的胸襟，一时间令我泪如泉涌。老师以他高尚的人格魅力，不但教我如何治学，更教我如何做人，使我终生受益。
感谢光华园里引领我求知历程的师长，周宏元教授、倪克勤教授以及金融学院和研究生部的各位老师，是他们给我传道、授业、解惑，推动了我论文的写作感谢烷花溪畔伴随我学习的同学，是他们给予我无私的帮助，让我求学的道路不再孤单感谢单位的领导和同事，是他们鼓励支持我，为我分担工作，使我顺利完成学业感谢我的友人亲人，是他们时刻激励鞭策我，并与我分享实践中的感受。深深地感谢这些没有具名的人们谨将论文献给我亲爱的父母，每当看到他们饱含期许的目光，想到他们充满深情的付出，我就会获得无尽的力量前行再前行。
最后，也将此文与我的丈夫付炜分享，这一路他都分享了我的悲欢。祝我们的女儿付双宁小朋友健康成长，愿她有一颗感恩、宽容的心！
在林科院攻读博士学位的四年期间，我的导师李智勇研究员在学业上给予了我热情的关怀和指导。导师广博的知识、敏捷的思维、深厚的理论修养和严谨的治学态度都使我获益非浅。整个论文的写作过程更是倾注了导师的大量心血，从论文题目的选定、论文角度的选择以及论文框架的确定，都花费了导师大量的心血和精力。师生之情难以言表。在这里，只有深深的谢意和敬意！
在林科院的学习期间和论文的写作过程中，北京林业大学潘换学教授、中央财经大学李涛教授和韩复龄教授、北京市农村工作委员会李海平副主任、国家林业局经济发展研究中心王月华主任、国家林业局刘文萍处长，对我的论文仔细进行了审阅，并提出了许多建设性的意见，在这里，我要向他们表示深深的谢意！在从事林业金融工作的8年时间里，有幸聆听了回良玉副总理、王忠禹副主席和国家林业局贾治邦、赵树丛、李育才、祝列克、张吉龙几位局长的讲话，以及与国家林业局林业基金管理总站孔明总站长、王翠槐副总站长的多次讨论，使我受益匪浅。中国人民银行马贱阳博士和国家林业局刘文萍处长不但与我多次深入林区调研，还为我提供了许多有用的资料。林科院科信所的武红老师、研究生部的杨茂瑞、杨洪国、张金玉等老师对我提供了大量无私的帮助。芳、张明、张艳丽同学帮我做了大量的辅助工作，我工作单位的领导以及同事李健、梁瑞霞女士也为我提供了许多帮助，在此一并表示感谢！
我的妻子杨慧心女士和儿子曹杨一直支持和鼓励我顺利地完成学业，在这里我要对她俩表示深深的谢意！
林业中小企业融资是个颇为热门的题目，然而，由于自己的阅历、经验、能力和知识结构的限制，论文肯定有许多不尽如人意和不完善之处，我将在以后的学习和工作中不断予以完善。
无锡民营企业融资分析论文
摘要：党的十一届三中全会以来，随着经济体制改革的深入，我国的民营经济得到迅猛发展，民营企业作为新生力量不断发展壮大，在社会经济发展中的地位和作用也越来越重要，无论是经济学家、管理学家还是政府官员都把民营经济的发展提升到战略高度给予重视。近年来，安阳市民营经济发展迅速，取得了巨大成就，但也存在不少问题。本文从安阳市民营经济发展的现状、特点出发，针对发展中融资难的问题进行了分析，并提出了相关的对策建议，希望对民营经济的快速健康发展有所帮助。
改革开放30多年来，作为豫北区域性中心城市，安阳市的经济社会发展和经济体制改革取得了令人瞩目的成就，这与民营经济的发展是密切相关的，民营经济已经成为安阳市经济发展中潜力巨大的新的经济增长点。由于民营经济产权分明、运营机制灵活等特点，在激烈多变的市场竞争中表现出极强的适应性和生命力，涌现出了一批具有竞争优势的行业龙头企业和名牌产品，形成了一支不小的民营经济队伍。全市生产总值1672亿元，增长7.2%；规模以上工业增加值727.8亿元，增长5.6%；一般公共预算收入100.3亿元，增长5.3%；固定资产投资1682亿元，增长16.3%；社会消费品零售总额592.4亿元，增长12.1%；城乡居民收入分别达到28128元和12382元，均增长8%[1]。实践证明，民营经济已经成为安阳市经济快速健康发展的重要推动力量。虽然安阳市的民营经济得到了较快发展，但是由于民营经济底子薄，总量小，很难一下子发展壮大，再加上融资难等一系列问题，给民营企业的发展带来了强烈冲击。面对错综复杂的经济形势，客观分析民营经济发展的现状，准确把握民营经济发展的趋势和客观规律，为政府制定实施民营经济发展政策与规划提供参考和依据，日益成为一项紧迫和重要的任务。
1安阳市民营经济融资现状。
资金紧张、融资困难始终是阻碍安阳市民营经济发展的一个普遍性问题。
民营企业贷款难的原因是多方面的。首先，银行贷款是民营经济融资的主要渠道，从银行方面来说，由于银企对接差距大，社会经济信息不透明，企业的组织机构和管理体制不完善，企业经营的真实性难以判断，金融机构往往注重内部监控，防范金融风险，对民营经济贷款存在抵押担保难、跟踪监督难和债权维护难等问题，社会诚信系统没有建立，银行很难筛选出守信的企业，银行在短期内难以决策，结果是民营企业难以获得信贷服务。另一方面，银企沟通不畅，企业很难找到对应的银行，而银行放贷也找不到合适的企业，便出现“招不进、放不出”的现象。其次，银行坏账呆账居高不下，银行可放贷能力减弱。第三是信贷授权授信制度与责任追究制使基层银行丧失了放贷的积极性。第四是机构网点收编导致信贷辐射面减少，造成信贷区域下降[2]。如我市某金融机构在中小企业贷款类型上，表现为固定资产贷款越来越少，流动资金贷款期限越来越短。有关调查表明，国内民营企业在近年通过国有银行和信用社系统融资的比例，始终没有高于它们得到的资金的20%。有关部门的统计数字证明，银行流动资金贷款中的99％都给了国有企业，当然这一数字有一定水分，但民营企业获得贷款的弱势地位却是普遍认可的。
由于我国资本市场起步较晚，为尽量避免资本市场的风险，保护资本市场的稳健运营，对民营企业向社会公开发行债券限制较多，能够进入证券市场的多是国有企业，民营和中小企业的上市困难重重。
1.3非法集资等不正常融资加剧了民营企业经营的.风险。
民营经济资金的主要来源是创业者个人资金，或是由批发商和代理商帮助融资，形成一定程度的利益共同体，但是资金使用的成本偏高，风险较大，并且这种方式存在法律上的障碍。首先是民营企业之间不能相互拆借。中国人民银行发布的《贷款通则》第61条规定：“企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务”。其次是民营企业吸纳个人资金有非法集资、非法吸收公众存款的嫌疑，这种民间融资体现的是半明半暗的借贷关系，缺乏相应的法律保护，容易引起民事纠纷[3]。
2解决民营经济融资瓶颈的对策及建议。
为了有效地促进民营经济又好又快的发展，要针对民营企业存在的现实问题，不失时机地采取措施，引导和帮助民营企业按照科学发展观的要求健康持续的发展。诸如，强化服务体系建设，夯实民营经济发展基础；着力帮助民营企业破解资金等“瓶颈”制约；进一步转变政府职能，营造良好的发展环境等。
融资难成为制约安阳市民营经济发展的重要障碍，要拓宽融资渠道，必须加强安阳市民营经济的资金使用能力，加大银行等金融机构对民营经济发展的支持力度，尽快实现民营经济的贷款能力与民营经济占安阳市gdp比重相匹配。
一是完善银行信贷政策，合理配置民营经济的信贷资源。国有商业银行要完善信贷管理机制，加强对中小民营企业的信贷服务。对市场前景好、信誉良好的民营企业，金融机构要积极予以支持，在放贷规模、银行汇兑等方面提供高效的金融服务，在保证贷款质量的前提下，各家银行应该适当的简化贷款程序，减少相应的审批环节，既要提高风险防范能力，又能建立相应的信贷激厉机制，做到责权明确，奖惩分明。
二是允许民营企业以房产、土地使用权、有价证券和无形资产作抵押取得贷款。凡符合国家产业政策、具备上市条件、在行业中具有领先地位、经济效益好的民营企业，要按照统一标准核准各类企业上市发行股票和债券。
三是尽快建立民营企业信用担保体系。鉴于我市财力紧张的实际，通过财政、企业和社会多渠道筹集担保资金。建立和完善担保机构的市场准入，资本金注入，风险资金补偿、损失分担等项制度，鼓励民间投资、社会募集、会员风险保证金等多渠道来筹集资金，筹建多层次的资本市场和多元化资本的信用担保机构，鼓励民营企业建立信用相互担保的机制。鼓励形成社会资金为主，政府引导相关资金为辅的民营经济融资机制。针对担保难问题，加强对担保机构的监督，促其提高服务意识、市场意识及专业水平，简化办事程序，提高工作效率。四是建立和完善民营企业信用体系，使得民营企业的信用体系能够准确客观的反映民营企业的信誉，也可建立全省统一的信用信息共享机制，满足银行业机构和担保机构为民营企业提供信贷服务的信用信息需求[4]。例如企业可以从开业始终在同一家银行进行结算，以方便银行实时了解企业资金动向，以提高其信用等级，另也可制定实施民营企业信用奖罚制度，鼓励支持成立民间信用协会，引导、约束和激励民营企业诚信守法，吸引更多金融机构支持我市民营企业发展，切实解决民营企业贷款难问题；五是在市级商业银行和信用联社中设立民营企业发展奖励基金，放宽金融信贷政策，取消一些过高的融资门槛，畅通融资渠道。六是支持民营企业上市融资。制定奖励政策，支持具备一定条件的民营企业进行股份制改造，积极向现代企业管理模式转变，协助企业尽早上市。
2.2完善安阳市税收政策。
应针对安阳市民营企业的特点和发展的实际情况依法对民营企业征税，对一些发展情况较好的民营企业应采取保护性税收政策，切不可以用杀鸡取卵的方法和方式对民营企业进行以罚代税，使民营企业处于发展后继乏力的地步；针对安阳市民营企业中发展情况不太好和刚刚起步的企业，要对企业进行税法宣传，争取这部分企业自觉地依法纳税或对刚起步的企业采取限期免缴或缓缴税的政策，给这些民营企业以一个喘气的机会，利于这部分企业今后的发展，保护安阳市未来的税收源头。
作者:郝俊华单位:安阳工学院。
参考文献：
[3]王赣华，李卫红.工商企业管理[m].北京：中国商业出版社，：37.
企业融资问题的论文
在过去十几年中，中国经济经历了重大的变革，已经从国家、集体所有的完全公有制到由私有企业扮演强有力角色的混合所有制经济。到底，国内非国有部门的产出增长到约占gdp的27％。私有经济的重要性跃居第二，仅次于国家所有部分。尽管非国有部门日益重要，但直到底，它们仅获得银行贷款总额的1％，上海、深圳股票交易所非国有企业仅占上市公司的l%。这种既想增强非国有部门的活力，但又限制它们使用金融中介来融资的矛盾表明，如果不增加非国有部门的融资途径，也许它们就不能持续以目前的速度增长。
19，由国际金融公司（ifc）对北京、成都、顺德（广东省）、温州（浙江省）等地私有企业进行的一项调查表明：80％的私有企业因为缺少融资途径，已严重束缚了它们的发展。创办企业、扩大经营主要依赖自有资金。他们90％以上的原始资本来自业主、合伙人或家族。企业创办以后；大部分企业仍然过度依赖内部资金。他们所融通资金中至少有62％来自业主或企业留在利润。在外源资金来源方面，非正式渠道、信用社和商业银行所占份额差不多。在外源股权市场，包括公共股权市场和公债市场扮演的是一个不重要的小角色。
在接受调查的企业中，不同资金来源的相对重要性一般因企业规模不同而异。随着企业规模的扩大，内部资金的重要性随之下降。对小企业来说，非正式渠道是最主要的资金来源。但随着企业规模的扩大，这部分份额趋于下降，而商业银行贷款增加。对大企业来说，商业银行贷款是第二重要的'资金来源，仅次于企业留存收益。这似乎表明银行更支持那些相对成功的规模较大的私有企业。但就整体水平而言，中国的银行在私有企业融资方面扮演的是一个小角色。在过去5年中，接受调查的企业仅有29％的获得了可靠的银行贷款。
中国的企业与那些处于转型期和发达经济体制下的企业相比更多地依靠内部资金。世界银行最近做了一份关于经济转型期经营环境的调查，发现那些先行改革的国家的企业内部资金所占份额比较低。如爱沙尼亚（33%）、波兰（34％）和立陶宛（37％）。美国企业内部资金所占份额则是相当低的，甚至那些创办不足两年的中、小企业，内部资金最高的才占到资金总额的54％。
二、影响融资途径的因素。
中国私有企业在融资方面面临困难的原因一方面在于金融体系内部，另一方面在于私有企业本身的特点。
1、银行激励。
[1][2][3]。
无锡民营企业融资分析论文
在中国改革开放的几十年里,民营企业作为中国经济结构的一个重要的组成部分,经历了中国经济体制的.一系列改革,也见证着中国经济的发展和腾飞,民营经济用自己独特的活力向中国经济贡献着自己的力量.从最初的改革开放初期,作为中国计划经济的一个补充部分到成为中国社会主义市场经济的一个重要组成部分,其在中国经济结构中的地位不断攀升.随着中国经济的新的一轮的改革步伐,其如何再进发新的市场活力,为中国经济做出新的时代贡献将是一个十分值得关注的问题.
作者：宣刘心胡中波作者单位：华中师范大学管理学院,湖北,武汉,430079刊名：甘肃农业英文刊名：gansunongye年，卷(期)：2006“”(1)分类号：f2关键词：
小微企业融资难分析论文
摘要：现代小微企业的不断发展，在社会上也解决了大量的就业问题，为促进对民生经济的增长发展，并通过对其中的重要性，和制约性的发挥等，都需要根据社会的发展来进行汇总分析。在进行互联网金融助推下的企业融资发展分析，现代p2p的模式，在很大程度上，推进了在此类金融模式下的发展推动，其不同的模式，其影响也更为巨大。
微小企业是对我国经济体系的一项重要组成部分体现，也极大的缓解了现有的就业压力，促进了现代经济体系的成熟稳定。而就我国现阶段的微小型就业企业的发展模式来看，不同的就业模式对整体的生产结构建设等，都造成了极大的影响。但是在这个不断的发展过程中，微小型企业的发展，也出现了一个瓶颈，其主要的障碍就在于技术和金融制度上的障碍。其中由于传统银行的信贷风险和融资资金的应用问题等，可结合金融领域内的企业发展进行探究分析。为探究其发展的实际融资环境与社会价值，下面进行简要讨论分析。
一、互联网金融的发展分析。
1.互联网金融的概念。
从我国现阶段的互联网金融发展理念来看，其金融尚且没有一个精确的定义标准，而在这个过程中，互联网的金融概念，主要就在于对互联网大环境背景下的金融定义。这其中，对于不同金融模式下的预支形式以及便捷的使用格局等，都会造成市场信息上的应用改良，而如何保证其信息的运输安全性，就可以结合市场的需求，进行综述调整。对于使用程度上的交易安全性来说，网络金融行业，与中介差异不大，这也导致在实际应用上，容易出现配置效率上的问题出现，这样对经济的增长差异等，都会导致在应用幅度上出现交易成本问题。而在银行的角度来看，互联网金融是指对银行的金融机构，在利用信息技术服务下的一种金融营销模式。对于互联网的信息金融服务模式，相比较穿欧婷金融的结合精神，也可以更好的满足对新兴领域内的互联网保护执行。对于互联网金融的不同观点，以及应用的定义逻辑等，都可通过现代的移动通信技术来实现金融服务，从兼容的结构运营模式来看，其透明力度，对传统金融的结构运行模式，和使用的金融透明程度强度等，都能够更好地满足对使用度上的保护。
2.互联网金融的特征。
在实际的应用中，互联网金融具有如下几大特征。首先，其发展给予大数据时代。随着现代的互联网时代到来，人们的生活逐渐形成数据化的模式，而在这样的金融核心资产中，给予大数据的运行运用，在高频交易汇总，就可能出现对社交情绪以及分析信贷风险内容等多个方面的应用危机。而这样的使用，也将直接影响到传统的银行金融业务。其次，在银行的金融服务偏向上，互联网金融，其理论与传统银行二八定律存在差异，其中，不一两成客户为主，而是采取更多的八成小客户为主要资金吸纳点，并进行小额个性化服务，同时实现对传统金融体系中，原本无法获得较好资金利益的基础上，完成对金融和服务体系内部的优先性执行。对于客户的个性化需求体系，结合在不同优势环境下的有效改良中，可结合相应的社会需求，进行综合性的论述分析。然后，互联网金融高效性和便捷性，都要优于互联网金融业务。随着人类计算机技术的不断发展，在进行相应的业务使用过程中，计算机的安全使用标准，对业务的处理速度，以及客户所提供的便利性高效性发展上，都极大的满足了对电信数据库的应用需求。而通过网络数据值的快速发展应用，其不断的发展基础，就更进一步的完善了在信贷工厂的全面建设。最后，互联网金融服务成本极低。随着互联网模式的不断推进，人类意识到，通过互联网模式进行金融体系服务执行，其应用的信息甄别技术，以及匹配的定位交易作用等，都极大的改善了对利润上的最大化分配，同时也极大的降低了使用成本。这一问题，对金融机构的营业网点资金使用，都更好的满足了在开放性透视标准上的有效性建设。而从消费者的开放性透明度来说，在p2p平台上，也能够更好的找到适应资金的金融产品，并减少信息的不对称问题发生。
小微企业的容积情况特点主要有如下几点。
因小微型企业在融资渠道方面都存在一定的不足，其主要的原因是因为内部融资包括自有渠道内的资金等，都存在一定的风险问题，这些，都给资金的使用带来了不便。除此之外，外援融资，又存在着信任危机，从而导致在使用上，容易形成不良产业链。除此之外，债券以及股票形式的公开形式，对社会的影响也十分的严重，导致了诸多的经验权限出现问题，需要对基本的企业密集型进行综合执行，并改善对企业自身在控制权方面的应用。但是，其单一性渠道的使用问题，对基本的股权引进模式等，都会造成不良的安全管理问题。
相比较传统规模的融资机构来说，由于小微企业自身的规模较小，且管理不够规范，从而导致诸多的信息统计方式不够标准，对外界的经营模式等，都会造成不良影响，而这一问题，对于成本的使用等，也哦度会造成不良情况的产生。而针对微小企业在财务制度的管理上，也更多的应用现金交易，缺乏较为可靠的财务报表和银行记录，这就更容易导致其在信用使用上，出现审核方面的问题。而这一问题，都极大的加重了融资的`成本问题，并为其后续发展增加了金融风险。
由于我国传统的金融体系是以国有大型商业银行作为主要的引导作用，而在这过程中，就会导致在企业使用上，更容易出现制度和规范化等双重歧视问题的影响。而针对国企在这一类问题的处理方式上，小微企业的发展，对于个体户的在资金注册方面等，都会直接影响到贷款的信用问题。如企业自身不具备相应的管理制度以及规模，那么银行无法提供贷款，就会造成在风险投资上，出现诸多的成本问题出现。
小微企业存在的问题，会间接影响到在发展过程中的开放性问题，而其中所普惠的金融发展关系等，对基本的小微企业融资问题都产生了极大的思路发展模式问题。而如何确保在互联网环境下实现对小微金融企业的创新发展，应从以下几点进行简要分析。
1.p2p网络信贷模式探索。
p2p是对现代网络服务模式的一种全新理念，最为成功的典型为人人贷，通过个人与企业之间的第三方网络平台进行资金的双方面众筹匹配，促进在不同的匹配流程上的信贷平台发展，并为中介平台使用提供一个较好的应用标准。投资人在进行贷款发放过程中，就可以根据贷款公司的各信息资料进行审查，在确定安全无误后，方进行信贷投入，这样即大幅度降低了信息的对称度，同时也保障了企业的信息安全性。
2.大数据金融融资模式的发展。
针对现代大数据时代的不断发展，在进行海量信息的非结构性数据应用中，互联网服务，为企业发展提供了新的发展领域。其中创新性的资金融通工作，如阿里蚂蚁金融等，都极大的满足了在现有服务体系内的信息服务平台供应，其海量数据信息，对电子商务的企业所开展的信息能力等，可结合相应的基本数据来进行融资分析。通过全网新共享，从而更好地完成对企业在负债信息上的审核，也能够更好的确保小微企业的融资模式促进。
3.众筹平台的融资模式创新。
相比较传统的规模性投资问题，现代金融模式，通过众筹形式进行创业融资，能够更好的保证企业在资金供应问题上的表达，而这个过程中，其运营的模式，都能够刚好的确保对项目时间和资金量等多个方面的应用问题，其作用，也更好的确保了利润的分布供应作用。
四、总结。
总的来说，随着现代信息技术的不断发展，互联网金融小微企业的资金发展，对整体的相关性发展等，都形成了一个简异的供应信息连，其发展对所覆盖的面以及运营范围等，都有较好的发展作用。其监督管理效果，相比较传统模式，能够更为直观的实现对信息的监督管理，在应用，有着较为广泛的意义。
参考文献：
[3]徐乾,张佳.互联网金融视角下小微企业融资模式创新研究[j].商,,(20):171.
[4]安宝洋.互联网金融下科技型小微企业的融资创新[j].财经科学,2014,(10):1-8.
[6]刘海雄.面向小微企业互联网金融模式创新[d].云南财经大学,2015.
小微企业融资难分析论文
今年8月，笔者在本地区落实金融政策情况专项审计调查中，发现本地区小微企业融资难、融资贵的问题较为突出，一定程度上制约着本地区小微企业和实体经济的发展。
一、融资难、融资贵的主要表现形式。
1、小微企业融资服务平台建设工作滞后。目前，本地政府尚未建立小微企业融资服务平台，政府、银行和企业之间缺乏有效的信息沟通，对于小微企业发展状况和需求，政府和金融机构均不够了解，更无从谈起服务。
2、小微企业融资渠道单一。调查发现，小微企业的融资渠道主要是银行融资和民间借贷两种方式。通过对312户小微企业问卷调查发现，有125户企业通过银行融资，有127户企业向亲戚朋友借款(民间借款)，两项合计占调查单位数量的80%。其它融资方式(如小额贷款公司借款、担保公司融资、典当行融资、企业借款、风险投资、发行股票、集合票据、集合债券、短期融资券等)仅占20%，说明小微企业融资方式多样，但主要融资渠道单一。
3、金融机构对小微企业贷款投放不足，信贷政策落实不到位。一是部分金融机构对小微企业信贷投放未达到“两个不低于”要求。截至20xx年底，本地区共有14家银行业金融机构，其中9家对小微企业贷款增速低于全部贷款平均增速，10家对小微企业贷款增量低于上年同期。如某银行20xx年小微企业贷款增速为49.82%，全部贷款平均增速为114.76%;小微企业贷款增量为15831.37万元，20xx年小微企业贷款增量为19880万元。二是部分金融机构存贷比明显偏低，存在“吸血”效应。20xx年底，本地银行业金融机构存款余额336.86亿元，贷款余额240.36亿元，综合存贷比71.35%。某银行20xx年、20xx年和20xx年上半年存贷比分别是11.81%、17.65%和15.24%。三是获得贷款的小微企业贷款总额偏低。20xx年，本地各金融机构贷款余额240.36亿元，其中小微企业贷款余额57.53亿元，占贷款总额的23.94%。
4、金融机构对小微企业贷款程序繁杂，服务效率低。一是信贷权限上收，导致贷款周期长，难解小微企业资金需求的燃眉之急。如20xx年4月20日，某建材企业向某银行申请贷款1000万元，贷款批准时间为6月7日，贷款审批时间长达414天。又如20xx年6月6日，某商贸企业向某银行申请贷款120万元，贷款批准时间为20xx年12月11日，贷款审批时间长达188天。二是乡镇金融机构发展不足，网点布局不合理。20xx年，本地区14个金融机构中，有8家银行无乡镇金融机构，有7家银行无村级服务站。
5、小微企业增信不足制约其难以获得银行贷款。一是金融机构抵(质)押物范围狭窄，小微企业贷款难以如愿。在审计调查的312户企业中，152户成功贷款的企业，在贷款时提供了足额的抵(质)押担保，且抵押物多为房产、厂房、写字楼、商铺等不动产;123户企业因抵押担保不足，而未能获得贷款。二是政府性担保机构对小微企业担保业务量偏低，小微企业贷款需求难以满足。20xx年，本地政府性担保公司为242家小微企业担保，仅占全部小微企业比重为5.40%。
6、金融机构压缩小微企业贷款规模影响企业正常运转。调查显示，随着近几年经济增长放缓，部分金融机构不断压缩小微企业贷款规模，甚至只还不贷，部分小微企业因此陷入困境。如某模具生产企业在某银行贷款800万元，20xx年续贷时贷款被压缩至500万元，20xx年，该行将贷款压缩至470万元。
根据央行规定的基准利率测算，基准利率为4.75%，上浮30%后，利率为6.18%;再加上资产评估、登记及财产保险等费用3%左右，一般正常抵押贷款的实际融资成本应该不超过10%。本地区实际年均融资成本6-10%的企业109家，10-15%的119家，15-20%的59家，20-25%的22家，25-30%的2家，30%以上的1家，65%的小微企业实际融资成本大大高于贷款基准利率，有些甚至超过基准利率一倍以上。小微企业融资贵主要有以下三种突出的表现形式：
1、金融机构对小微企业贷款采用较高的利率上浮比例。为覆盖贷款风险，金融机构对小微企业贷款通常采用较高的利率上浮比例。调查显示，在对小微企业贷款中，金融机构通常会以小微企业经营风险大、贷款管理成本高为由，对小微企业执行较高的贷款利率，小微企业融资成本因此远高于其他企业。如某银行对小微企业的38笔贷款中，利率平均上浮138.98%，单笔最高上浮229.93%。某银行对小微企业的236笔贷款中，利率平均上浮63.66%，单笔最高上浮120.69%。如20xx年5月，某环保企业在某银行贷款70万元，期限179天，利率14.35%，按基准利率上浮229.93%。又如20xx年7月，某工贸企业在某银行贷款400万元，期限1年，利率11.88%，按基准利率上浮173.10%。
2、金融机构对小微企业贷款的特殊要求多。调查发现，金融机构对小微企业贷款时增设了许多附加条件，增加了小微企业负担。主要表现有：一是部分金融机构要求企业将贷款转换为承兑汇票，企业需要贴现时，还要支付贴现利息;二是部分金融机构要求企业将部分贷款以定期存款的方式存放银行，再以定期存单为抵押物申请贷款;三是部分金融机构要求企业将部分贷款以类似保证金的方式存放于银行，导致企业可用资金大幅减少;四是部分金融机构在收取贷款利息时，要求企业以高于合同约定的利率支付利息。如某不锈钢制品企业在某银行贷款200万元，该行要求将贷款金额的30%以类似保证金的方式存放于银行，企业实际可用资金仅为140万元。又如某不锈钢制品企业在某银行贷款200万元，贷款合同利率按基准利率上浮20%签订，但实际上，银行要求企业按上浮50%补齐利息差额。
3、担保公司对小微企业乱收费。20xx年4月至20xx年6月，本地某担保公司为小微企业担保的7600万元贷款中，担保费率最高为2.7%，按规定最多可收担保费114万元，实际收取担保费151.6万元，多收37.6万元。如某铝型材生产企业在某银行贷款1000万元，由本地某担保公司担保，按2.24%收取担保费22.4万元。
(一)政府、经济主管部门及金融部门服务小微企业的意识有待加强。从政府及经济主管部门来看，主动为小微企业服务的意识有待加强，政府及经济主管部门更多的关注大中型企业特别是龙头企业，对小微企业的关注不够。大多数金融机构还不同程度地存在着计划经济时代客户找银行、银行等客户的观念，虽然有不少金融机构确立了信贷市场营销理念，但由于服务小微企业意识不到位，信贷营销机制不健全，使得大量优良的小微企业不能得到信贷资金的及时支持。
(二)银行业金融机构政策执行不到位。一是过于注重防范风险，贷款条件苛刻。调查显示，因为风险低、贷前调查简便、贷款审批快捷等原因，各金融机构偏爱担保贷款，新增贷款绝大部分是担保贷款，部分贷款看似抵押贷款，实际上是“抵押+担保”，金融机构要求部分贷款既要有抵押物又要有担保公司担保，导致小微企业贷款难。二是金融机构本位主义思想重，过分追求经济效益，社会责任意识不强。部分金融机构贷款利率上浮幅度过大，如某银行最高上浮229.93%，导致部分小微企业融资成本过高。三是金融机构对小微企业存在偏见和歧视情况。部分金融机构特别是省级机构不重视小微企业，不承认乡镇的房产和土地价值，认为有价无市，下级机构向上申报时，省级机构审批比较难，对乡镇小微企业贷款支持力度较弱。
(三)小微企业对国家支持小微企业的金融政策了解不深，运用不够。问卷调查显示，有173个企业对政策“了解一点”，有66个企业对政策“根本不了解”，这两类企业占全部调查企业的76.6%;小微企业对扶持政策不熟悉，理解片面，未能充分合理地享受国家的各项优惠扶持政策。如某生态园林企业对国家支持小微企业的金融政策根本不了解，融资方式为向亲戚朋友借款，认为向银行贷款非常困难。
三、破解融资难、融资贵问题的建议。
(一)改进和加强政府服务，切实加强宣传和政企沟通工作。一是各职能部门进一步转变工作作风，围绕打造“阳光政府”、“服务型政府”，制定一套公开、透明、简洁、高效的办事制度，并重点抓好制度的落实，实行严格的'考评问责制，以治庸提能力，以治懒举效率。二是尽快建立完善相关制度和各类服务平台，方便金融机构能及时充分了解中小企业情况，更好地提供服务。三是加强政企沟通。政府应进一步扩大宣传力度，将各项帮扶措施及时地宣传到企业，不仅要告知企业有哪些帮扶政策，还要告知企业如何才能享受这些政策。同时，还要经常组织领导干部深入基层和企业调研，了解企业所需，及时制定出针对性强的扶持政策。
(二)加强对金融机构的监督检查力度，对落实金融政策不力的机构要采取通报和惩戒措施。一是金融监管机构应建立和完善督促机制，督促各金融机构贯彻落实好已出台的各项支持县域经济发展和扶持小微企业发展的政策措施。二是金融监管机构应严格按照《商业银行服务价格管理办法》规定，杜绝中小企业融资过程中担保、评估、登记、审计、保险等中介机构和有关部门的乱收费行为。三是金融监管机构在经济增速减缓的大形势下，应加大对金融业务特别是小微企业贷款的检查力度，对拒不落实国家支持小微企业发展政策的行为予以查处。
(三)树立正面典型，推广有效做法。一是借鉴先进经验，加大扶持小微企业发展的力度，如大冶市政府“甘霖贷”政策(政府投入2亿元，通过农商行以低利率向企业发放贷款)。二是鼓励并支持民营银行发展，加快小额贷款公司向小型民营银行转型步伐，如借鉴泰隆村镇银行转型及发展经验。
新企业融资准则下如何加强企业融资管理论文新企业融资准则
摘要：本文依据融资在企业正常运营发展中的重要担保作用及存在的主要问题，展开了对新企业融资准则下如何加强融资管理的科学策略探讨，对规避企业融资风险、开辟企业融资的新渠道、新境界有积极有效的促进作用。
一、融资对企业资本构成的深刻影响。
融资是企业日常经营管理工作的基础操作环节，其运行的成功与否直接关系到企业未来的可持续发展方向与快速提升进程。从经济发展的宏观角度开看，企业的健康融资发展则反映出其对社会丰富资源的最优化配置与合理利用效能。由此可见企业融资活动担负着企业经济宏观调控、微观指导的重要职能，我们只有适应企业发展环境，充分利用现有资源，并遵循宏观与微观的社会经济环境与金融市场的变化特点，才能使企业适当规避融资经营风险，追逐经济效益的最大化实现，并达到高效、持续、稳定的综合发展。
企业经营种类的不同、投资项目的不同、建设规模的不同导致其融资渠道的建设资源千差万别，虽然有的企业融资规模较大，但却从来没有与银行之间发生过真正的融资业务行为，企业管理者甚至不清楚他们的贷款主要办理银行实际上就是其融资渠道的首选对象。目前企业融资发展中存在的主要问题是虽然重视对银行类融资渠道行为的储备，却忽视了对商业融资渠道的拓展及储备；对外部融资的渠道方式储备较重视，却忽略了对内部融资渠道的合理储备；只片面的重视眼前短浅的融资渠道储备却忽略了长远、全方位的融资渠道储备；仅在资金短缺时才想起储备，在资金较充裕富足时却忽略融资渠道储备；对融资渠道的储备仅停留在口头说教或凭空想象层面，却始终没有付出实际行动、制定具体的融资计划，切实的开展融资资源投入建设，没有建立具体的融资拓展部门并配备相应的专业人员，实施一定的财务安排；在资源的储备进程中不能重点强化、突出优势或依据企业的实际运营情况作出正确的融资决策等。
三、强化融资管理，促进企业适应新融资准则实现健康、持续的发展。
（一）依托商业银行及担保机构，丰富开展服务中小企业的贷款业务。
依据中小企业的运营特点笔者认为，依托商业银行及担保机构丰富开展中小企业的贷款业务能充分体现服务原则下的强化融资管理优势。在实践管理中我们应充分遵循市场经济及合理调控风险的原则，主力从资金与技术管理入手，强化对中小商业银行面向中小企业开展人性化融资服务的创新变革，将贷款风险具体划分给参贷银行。同时进出口银行应根据中小企业的发展实际，充分支持那些经营业绩良好、财务管理透明、企业发展逐步壮大的民营企业及建设成熟的集体企业。另外我们还应综合中小企业的经营业务特点，促进其积极深入的改造与创新，并建立体现其业务特色的借贷信用评估等级及科学的业务流程、风险运营控制，相应的人力资源管理及企业内部控制制度等，从而建立完善的约束与激励机制，使中小企业在健康、持续的发展中构建自成一脉的独特信贷文化。
（二）强化监管，注重对上市公司再融资制度的细化明确。
相关融资监管部门应针对企业的融资管理、上市公司的再融资管理做制度层面的细化规定，从而有力的规范其再融资行为。排除在融资的比例上给予一定的限制外，我们还应对上市公司的再融资应用目标、具体用途、间隔时间等指标给予明确规定。例如在产生首次融资之后，上市公司相隔多长时间后开展第二次融资，这一时间间隔应至少在三年以上；倘若没有发生重大的收购行为，则上市公司的再融资额度应高于首次公开发行的现实规模等。只有通过以上细化制度的制定，我们才能切实引导上市公司规范的开展融资行为，并合理满足其融资需求，以实现对投资者利益的最大化保护，并最终达到融资方与投资者共赢的良性发展效果。在这种良性的激励之下，股市才会呈现勃勃生机，给更多的上市公司与投资方营造更广阔的`发展空间。
（三）开辟融资新渠道，推进企业直接融资的整体发展。
综观我国各大企业的融资环境及发展特点我们不难看出，目前我国经营市场中以直接融资形式存在的比例不足10%，在整个金融体系之中，开展间接的银行融资成为我国企业融资的主体方式。这种现象虽然规范了融资行为，而一旦市场风险全面集中于银行，那么这种一头偏重、间接融资的不合理金融结构便会进一步扩大市场风险，并给企业造成严重的经济损失。可以说缺乏有效的直接融资是导致我国债券市场相对滞后发展的主要原因。在融资渠道发展较成熟的一些经济发达国家，其债券的融资比例要远远高于股票的融资比例，而我国投入发行的债权企业却仅仅为同期发行股票筹资额度的40%。由此不难看出加快发展我国的债券市场，促进直接融资的整体发展策略势在必行。负债率低、质地优良的公司不在少数，因此我们只有切实促进这部分公司发行属于自己的债券，全面开辟其创新的、直接的筹资渠道，深化改革企业的资产负债结构，调整其融资发展策略，促进公司、企业财务成本的降低，才能使之在激烈的市场竞争中站稳脚跟，强化核心竞争力并最终实现更高、更快、更强的可持续发展。
结束语：总之，在新企业融资标准下，我们只有夯实基础建设，加快解决中小企业融资难的问题、强化监管，规范融资市场秩序，细化上市公司再融资的制度规范，开辟企业直接融资，发行公司债券的全新境界，才能最终为各类民族企业营造规范、健康、良好、持续的融资环境，促进他们规避市场风险，实现又好、又快的全面发展。
参考文献：
[1]元海华.企业融资管理及风险防范[j].商业融资.2008.
中小企业融资完善的论文
企业融资一般是指非金融企业的长期资金来源的问题，以下是中小企业融资困难的论文，一起看看吧。
以劳动密集型为特征的中小企业企业在我国经济发展中的起着重要作用。但其却面临着融资难的问题：我国股市或债市融资条件把中小企业拦在了门口之外，它们通常只面向大企业融资；而我国的产业、风险投资基金也没有多少发展，因此我国中小企业目前无论是营运资金还是固定资产投资的资金筹措基本上是依靠金融机构（主要是银行）的间接融资来完成的。
但在银行信贷市场上，中小企业与金融机构之间却存在着信息不对称的现象，这种信息不完备造成经济主体之间要花费巨大的交易费用。与大企业相比，中小企业潜在的逆向选择和道德风险很大，这也成其从正规渠道融资的一个重要的障碍。
张维迎教授在“首届投资银行与中国民营经济发展高级研讨会”上指出，我国中小企业融资的信息不对称主要有以下三个方面：一是中小企业“投资项目预期和实际有关的成本收益状况”银行无法得到可靠的信息。中小企业作为借款者，当然要对即将上马的项目进行规划、评估、论证和测算。因此，项目的潜在回报中小企业大致知道而投资者并不知道；二是中小企业“融资后的选择行为信息不对称”。借钱后赚了钱是自己的，亏了本是别人的，这时中小企业更容易倾向于投资风险大的项目。三是中小企业的“实际盈利能力不对称”。正是由于以上三个方面的信息不对称才限制了中小企业在资本市场上的融资活动，企业融资问题就等价于企业与投资者之间存在的信息不对称问题。
由信息不对称所导致的经济后果主要是“逆向选择”与“道德风险”。“逆向选择”是指发生在当事人签约之前的行为，在信息不对称条件下，拥有信息优势方的中小企业可能会故意隐瞒信息，以求在交易中获得最大收益，而信息劣势方银行则可能受损。在一般情况下，企业对投资项目未来的收益和风险，对投资回报与盈利以及借入资金的运动偿还概率都有较清楚的了解；而银行对于资金运用的有关信息并不能直接了解到，只能通过企业提供的信息来间接了解到资金的运用情况。银行在不能确切了解到企业投资项目的风险时，会根据自己所掌握的信息形成一个对融资市场的期望风险值。在决定放款时，银行就会根据自己的'风险期望值调整放款利率。按照风险--收益对称的原则，银行对风险较高的资金使用者收取较高利率以弥补风险损失，而对风险较低的资金使用者则收取较低的利率。虽然银行在投资项目之前可以进行认真的审查，但总有一些甚至是关键的信息可能被资金使用者隐瞒。为了保证盈利，银行不得不将利率提高到能弥补平均违约风险的程度，但这样反而会使那些风险较低的资金使用者退出资金信贷市场。这样一来，融资市场上就只剩下高风险的资金使用者，这样的信息不对称会导致融资过程中的“逆向选择”。
“道德风险”是指发生在当事人签约之后的行为，交易双方在订立合同之后，由于信息不对称而引发的任一交易方所做出的不道德行为的可能性。道德风险的产生就像经济学中的委托代理关系那样。在中小企业融资过程中，银行是委托人，中小企业是代理人。在信贷市场上，银行的目标是要中小企业按时还本且付息，而中小企业的目标是获取最大收益。为了达到这目的，中小企业在得到资金后，在不对称信息的掩护下，可能改变原来的承诺，从事偏离银行利益而有利于自身利益的活动，比如改变资金的用途，从事高风险投资活动或者故意拖欠借款，甚至逃废债务。这种资金挪用就是道德风险的表现之一。道德风险又增加了银行的风险，这让银行的投资行为表现得更加谨慎，甚至可能放弃提供资金。
二、企业和金融机构如何应对消解信息不对称。
中小企业与大企业与投资者间不同的信息不对称程度导致了它们解决其融资问题方式的差异。大企业由于具有开放的运作方式与各种公开的信息渠道，所以在赢得较高的社会公信度的同时，还为其扫清了各种融资障碍。而较为封闭的运营方式及其弱势群体形象的中小企业的信息透明度低、社会公信度不佳、会计制度不健全、缺乏财会专业人员、管理混乱等，造成自身财务信息披露失当，经营状况透明度比较差的恶性局面。因此，商业银行还是愿意贷款给有保证的大型企业，而缩小或拒绝贷款给那些利率较高的中小企业。
所以，中小企业融资问题的核心就是找到有效的融资方式，尽量降低中小企业与投资者的信息不对称程度。
首先，中小企业应从以下方面入手控制信息不对称：第一，提高信息质量。加强企业内部治理，完善企业内部控制制度，规范企业的信息结构，特别是企业内部会计控制制度，保证信息的真实。我国目前已经制定并发布的内部会计控制规范体系有内部会计控制规范——基本规范、货币资金、采购与付款、销售与收款、工程项目、担保、对外投资、存货等。认真完善和执行这些制度，是中小企业提高信息质量，减少信息不对称的重要保证。因此，信息质量的评价可从内部会计控制制度的完善可行，信息披露的公允、及时、会计信息的真实可靠等方面进行。第二，制定和实施融资战略。把融资作为战略性管理的内容，而不是临时性的管理活动。分析企业面临的融资环境，明确贷款主体及其管理规范，固定的与相关银行打交道，主动邀请有关人员到企业来参观，保证信息通畅，减少信息不对称的负面影响。因此，制定和实施融资战略的评价可从融资战略的清晰度，企业与银行的良好信息沟通和合作关系等方面进行。
其次，银行应从以下几方面来进行：第一，可以利用同业信息共享等方式尽可能地去收集相关企业的一些信息。目前，我国有关中小企业的信息收集和系统研究工作严重不足，可以设立专门的调研机构来从事有关中小企业的信息收集和政策研究，从而减少国家中小企业政策的盲目性。第二，完善企业资信评级制度。企业资信评级是资信评级机构对企业的资金实力、偿债能力、履约意愿等各方面状况做出评定和预测，从而确定企业资信等级的过程。客观、公正的资信评级结果可以为商业银行贷款决策提供可靠依据，减少信贷市场中的信息不对称现象。第三，金融机构需要建立自己的数据库，采用信息识别技术，完善信用记录以供同行查询，这样可以使同行在选择贷款客户时更加果断，更加充满信心。第四，与企业客户保持长期联系，银行可以通过同企业客户建立长期联系来获取借款企业的信息。通过对借款企业账户的调查，了解借款企业资金流动状况，从而识别信用风险。可见，与客户的长期联系，减少了收集信息的成本，并使识别信用风险更容易。
三、政府应关注消解的几个问题。
消解信息不对称不仅仅是中小企业和金融机构两者要解决的问题，从社会大背景来看政府还要做到以下几点。
第一，建立高效的担保体系。目前我国的信用担保体系尚未建立，《担保法》的有关细则还未出台，从而形成有些中小企业找不到担保机构担保，而有些有了担保却由于没有具体的细则约束仍然出现逃废银行贷款的现象。因此应该建立专为中小企业提供担保的担保机构，既为中小企业贷款提供方便也加强了对中小企业的借款还款的管理。此外，还可以推动企业间信用合作，鼓励中小企业与大企业的合作，同时也形成相互之间的约束。也就是将关联的中小企业纳入到大企业的信用中去，中小企业的贷款由关联的大企业担保，中小企业违约由大企业负责偿还，这样大企业就必然会加强对中小企业的监督，从而既可以让中小企业获得必要的资金支持也可以让银行放心发放贷款。
第二，大力发展中小金融机构。中小金融机构在为中小企业提供服务方面拥有信息上的优势。关于这种信息优势，专家们提出了两种假说：其一是“长期互动”假说。这种假说认为，中小金融机构一般是地方性金融机构，专门为地方中小企业服务，通过长期的合作关系，中小金融机构对地方中小企业经营状况的了解程度逐渐增加。这就有助于解决存在于中小金融机构与中小企业之间的不对称信息问题。另一种假说为“共同监督”假说，这种假说尤其适合于合作性中小金融机构。该假说认为，即使中小金融机构不能真正了解地方中小企业的经营状况，因而不能对中小企业实施有效的监督，但为了大家的共同利益，合作组织中的中小企业之间会实施自我监督。一般来说，这种监督要比金融机构的监督更加有效。按照上述理论体系，大力发展民营的、地方性的中小金融机构，是解决中小企业融资过程中的不对称信息问题的有效办法。因为地方性的中小金融机构最能充分利用地方的信息存量，最容易低成本了解到地方上的中小企业的经营状况、项目前景和信用水平，具有信息优势和交易成本低的优势。
第三，应该加快建立和培育信用中介机构。可以让金融机构和企业都能得到他们所要的信息，有利于他们的双向选择，中小企业将享受更好更广泛的金融中介服务。随着我国加入wto，外资金融中介服务机构进入，必然会促进我国金融衍生市场的发展，竞争的压力以及先进的运作方式将推动我国金融中介服务业的改革和发展。各种金融服务机构更加有效地辅助中小企业进行资信评估、加强财务管理、规范企业制度、进行项目规划、提供金融信息。在此基础上，银行可开展对中小企业的票据承兑贴现、支付中介等业务。中小企业将得益于对风险更准确的评估、等待时间的减少、通过更好的借贷方式多渠道获得资金。
第四，信息不对称归根结底是由于我们没有解决一个市场化的问题。因为市场化机制不健全，银行和企业缺少了一个自由选择的过程；由于市场化机制不健全，政府有时不得不运用行政手段来干预经济，从而经济运行缺乏灵活性；由于市场化机制不健全，社会上出现了“寻租”等道德败坏的现象，从而影响了整个社会的信用水平。因此，必须建立真正的市场机制并不断完善，信息不对称问题才能得到很好的解决，从而中小企业融资难问题才能迎刃而解，其投资和再生产机会也就会增大，最终有利于国民经济的整体发展。
值得欣喜的是，于1月1日起正式实施的《中小企业促进法》，着重从两个方面体现了国家对改善中小企业成长的外部融资环境所能做出的努力：一是在中央财政预算中设立中小企业科目，安排扶持中小企业发展的专项资金；二是国家鼓励从中央银行、国家政策性银行、商业银行乃至非银行金融机构为促进中小企业发展提供金融服务和资金支持。但在一些刚发展起来的地区，还有“鞭长莫及”的现象。我们期待：中小企业融资难的问题在政府政策扶持下，能得到更进一步的改善。
【参考文献】。
[1]杜沔：我国证券市场逆向选择与道德风险的探讨[j]，南开管理论,（3）.
[2]杨宗昌、田高良：浅析中小企业融资难的原因与对策[j]，会计研究,（4）.
[3]张维迎：企业理论与中国企业改革[m]，北京大学出版社,2000.
[4]钟田丽、弥跃旭、王丽春：信息不对称与中小企业融资市场失灵[j]，会计研究,（8）.